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    营养香肠项目可行性研究报告_图文

    XX 营养肠项目

    可行性研究报告

    二 00 八年三月十八日
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    第一章 第一节 第二节 第三节 第四节 第二章 第一节 第二节 第三节 第三章 第一节 第二节 第四章 第一节 第二节 第五章 第一节 第二节 第六章 总论 项目提要 基本情况 项目建设背景与必要性 项目建设的有利条件 市场分析及销售设想 市场分析 目标市场 销售设想 建设规模与产品方案 建设规模 产品方案 原料、燃料及动力供应 原料 燃料及动力供应 厂址选择及建设条件 厂址选择原则 厂址位置与建设条件 工艺方案



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    第一节 第二节 第七章 第一节 第二节 第三节 第八章 第一节 第二节 第三节 第九章 第一节 第二节 第三节 第四节 第十章 第一节 第二节 第十一章 第十二章 第一节 第二节 第三节 第十三章

    基本数据 生产工艺 总平面布置与道路运输 总平面布置 道路与运输 绿化 建筑工程 设计依据 建筑工程概述 建筑结构设计说明 公共工程 给排水 供电 供热、通风、制冷与空调 消防 环境保护、安全生产及劳动保护 环境保护 安全生产与劳动保护 设备选型 组织机构及劳动定员 组织机构 劳动定员 人员培训 项目实施进度
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    第一节 进度安排说明 第二节 项目实施进度 第十四章 第一节 第二节 第三节 第十五章 第一节 第二节 第三节 第四节 第十六章 第十七章 第一节 第二节 投资估算与资金筹措 投资估算依据 投资估算 资金筹措和投资计划 经济评价 基本依据与说明 盈利能力分析 清偿能力分析 不确定性分析 社会效益 可行性研究结论 项目可行性研究结论 建议

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    第一章
    第一节





    项目提要

    一、 项目名称:一种强化营养香肠 二、 建设地点:辽宁省 XX 县甜水乡(辽宁 XX305 国道北) 三、 项目建设单位:XX 食品有限公司 四、 项目主管单位:XX 食品有限公司 五、 项目法人代表: 六、 建设内容 项目建设包括食品加工间、污水处理、锅炉房、变配电室、综合办公楼、 、宿舍与食堂等设施。 七、 项目建设的指导思想 项目以营养保健为主, 以本地区的养殖业为依托, 以国内外市场需求为目标, 以高科技为先导, 通过开发生产加工强化营养香肠,在国内外各大城市建立销售网络,在盘锦地区建立起“公司+农 户”的养殖与加工产业化体系,带动盘锦地区畜牧业和食品加工业的发展,为盘锦地区经济发展作 出贡献。 八、 主要技术经济指标 本项目的主要技术经济汇总见表 1-1 表 1-1 主要技术经济指标表 序号 名称 单位 指标 备注 一、 建设规模与产品方案 吨/年 21,000 1 强化营养香肠系列产品(甲级) 吨/年 8,000 2 强化营养香肠系列产品(乙级) 吨/年 9,000 3 强化营养香肠系列产品(丙级) 吨/年 4,000 二、 原料需求 吨/年 1 精肉 吨/年 13,000 2 蔬菜 吨/年 3 淀粉 吨/年 2,100 4 辅料 吨/年 1,500 5 包装材料 吨/年 610 6 纸箱 吨/年 1,750 三、 燃料与动力 1 用煤量 吨/年 7,435.4 2 用电量 万度/年 245 3 用水量 万立方米 7.9 四、 劳加定员 人 312 五、 建筑面积 平方米 6,500 六、 占地面积 亩 40.5 七、 项目总投资 万元 4,671.5 (一) 建设投资 万元 2,265.28 (二) 建设期利息 万元 190.2835 八、 年销售收入 万元 34,591.1111 生产期平均

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    九、 十、 十一、 十二、 十三、 十四、 1 2 3 4 5 6 7

    年总成本 年销售税金及附加 年利润总额 年所得税 年税后利润 经营评价指标 财务内部收益率 财务净现值 投资回收期 投资利润率 投资利税率 借款偿还期 盈亏平衡

    万元 万元 万元 万元 万元 % 万元 年 % % 年 %

    26,247.764 2,523.4837 5,591.9501 456.6027 4,753.1575

    生产期平均 生产期平均 生产期平均 生产期平均 生产期平均

    328.9 48,420.4488 1.754 101.75 183.5 2.75 含建设期
    15.739

    第二节 基本情况 一、XX 食品有限公司成立为 2001 年 4 月 5 日,是辽宁省光彩之星的民营企业。公司科技人员潜 心研究食品加工多年, 最新研制一种强化营养香肠并获得国家发明专利权, 其专利号为 02133004.2。 为使此项发明专利发扬光大、回报社会,同时也为企业的发展壮大。经过大量的调查和科学论证, XX 食品有限公司确定上马建设生产一种强化营养香肠的流水线作业的现代化企业。致力于改善婴 幼儿、中小学生消费的营养结构,生产开发适合青少年的营养香肠,以此为契机促进青少年健康生 长,起到带动营养产业发展的作用,在此基础上,为食品的科学化、产业化、加工化、现代化打下 坚实的基础。 二、公司的宗旨是:特色、科学、标准、时尚、诚信铸造品牌,服务编织未来; 务新、求实、高效、创新,以独具一格的风味,稳居同行业前首。 第三节 项目建设背景与必要性 一、建设背景 目前,我国营养产业正处于高速增长阶段,而这种高速增长是与整个社会发展的脚步同步的。 虽然目前投身营养产业的企业不少,产品也比较丰富,但总体感觉还是有些分散。怎样形成合力, 对各部分人群更有针对性, 更加符合 RDA (居民膳食营养推荐摄入量) 更加符合国人的饮食习惯, , 膳食结构,生产的产品如何更好的与我国的国情结合,必须有宏观调控和有总体规划。 XX 食品有限公司在发展过程中逐渐确立了发展的新思想和战略思想,利用发明专利的自主优 势,在企业现有的厂房、场地,通过对外融资、合资、合作,利用外资引进先进的生产设备、生产 线及检测仪器,引进国外的现代化管理模式,提高产品的档次,提高产品的质量,提高劳动效率, 在占领国内各大商场、超市的同时打入国际市场参与国际市场竞争,努力发展外向型经济,争取创 造更多的外汇,巩固企业的地位,把食品生产加工基地做强、做大,为发展营养产业,发展国民经 济做出更大的贡献。 通过对市场的考察和论证,XX 食品有限公司拟兴建新型食品加工生产线,适应强化营养香肠 发明专利的对外扩展,迎接更大的商机。 二、建设的必要性 1、营养产业—初升的太阳 在许多国家,营养产业已经成为竟相加快发展的、重要的新兴产业和经济增长亮点。据国际权 威的《营养商务杂志》统计,目前全球营养产品的生产规模已达 1500 亿美元,而且还在以每年 8% —10%的幅度快速增长。在我国,仅营养素一项的销售额就高达 110 亿元。 营养及吃的问题,仍然是 21 世纪的重点发展领域。我国有着巨大的资源、市场消费需求和增 长潜力,加快发展营养产业,将是我国“十一五”期间的重要任务和努力目标。必须把营养产业放 在国民经济发展和国计民生第一需要的位置, 放在关系国民整体素质提高和国家综合经济实力增强 的高度上,充分重视和大力发展营养产业,已被国家列入“十一五”计划。

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    2、营养产业—正当其实 2003 年, 我国人均 GDP 成功跨越 100 美元大关。 国际经验显示, 人均 GDP 跨越 1000 美元后, 消费结构将急剧变化, 吃穿用住行全面升级。在吃的方面,更多地关注营养保健问题,即要吃“饱” (防止营养摄入不足) 、也要吃“好” (合理膳食、平衡营养)将是食品消费升级的必然趋势,消费 者对营养产品的需求将不断扩大, 营养产业显示出广阔的市场前景和巨大的增长潜力。 在发达国家, 营养产品以成为引人瞩目、竟相加快发展的重要的新兴产业和经济增长亮点。目前,国际营养产业 正在相复合、高效、均衡营养产品和单项功能的深度开发两个方向发展。可以预见随着中国人均 GDP 成功跨越 1000 美元大关,居民对营养产品的需求将急剧增长,大力发展营养产业适应了时代 的需要,必将取得丰硕成果。 3、营养产业—是企业发展的需要 我国肉类食品工业在面向 21 世纪的发展趋向是;生产经营体系应按照产业化的策略,全面走 向科学化、规模化、现代化形成养殖、加工、销售一体化经营,促进农工商、科工贸一体化、服务 社会化、管理科学化。其中肉类加工企业是产业化的龙头,一头联结养殖基地和农户,一头面向国 内、国际市场发展。 XX 食品有限公司基本具备的特征和条件,根据发展的需要调整产业结构和经营结构,加大市 场竞争力度。根据多年自身创业经验,拟建设的强化营养香肠新的流水线项目,实施企业的一业多 主、一主多副、综合经营、全方位发展的重要决策。通过采用传统工艺结合、中式和西式结合,利 用精美的外包装生产加工出营养、卫生、方便、快捷的保健食品,多品种创品牌,以品种和专利名 牌效应开拓市场,增加企业效益,促进企业的发展。 4、营养产业—是社会发展的需要 营养产业是国民经济和社会发展跨入一个新的阶段后, 为适应消费者全面营养、 均衡营养的需 求,运用营养学的基本原理和相关技术,进行营养技术开发、营养产品加工制造、营养资源开发利 用和营养咨询认证服务等一系列活动的新兴产业。 营养产业横跨三大产业, 主体是营养产品加工制 造业。由于我国刚刚跨入营养产品需求增长阶段,营养产品不足 300 种,产值刚刚 300 多亿元人民 币。营养企业规模小、产品品种单一、技术落后,营养产业政策法规环境不佳,凡此种种与技术发 达国家相比,与我国改善两类营养不良的工作需要相比,尚有较大差距。这从另一个方面也说明了 中国营养产业的发展任重而道远,潜力无限。 5.营养产业—有经济效益和社会效益 本项目投产后本身能取得一定的经济效益。由此,还能够带动农业、畜牧业、养殖业、种植业、 包装业及运输业的发展。产生间接的经济效益,更能产生良好的社会效益,这对带动一方,稳定一 方起到了积极促进的作用。 第四节 项目建设的有利条件 一、自然条件与地理位置 1、公司基本概况 XX 食品有限公司位于辽宁省盘锦市和北宁市的交界处,在 305 国道旁的盘山县甜水乡。近临 京沈高速铁路,距盘锦北站 1 公里,距京沈高速公路盘锦出口处 18 公里。电力通讯方便,交通四 通八达,域内有世界瞩目的红海滩、丹顶鹤、芦苇荡;盘锦野生自然保护区,国家旅游胜地医巫闾 山近在咫尺。 2、公司规模 公司始建于 2001 年 4 月 5 日,经过几年的生产运营,现已拥有固定资产 318 万元,占地总面 积 4,800 平方米,建筑面积 1,480 平方米,其主要设备有 40 余台,工艺先进,是具备生产现代食品 的科技型民营企业。本公司拥有国家高级食品专家 2 名,中高级食品专业技术人员 8 名。 3、公司的产品 公司是国家独家研制开发和经营朝鲜族营养保健现代工程食品的重点企业, 主要产品以牛、 猪、 狗、鸡、鱼、河蟹、海蟹类精肉和绿色蔬菜、绿色谷物为原料,经过高新技术手段、采用科学配方、 精制而成的。朝鲜族营养型烤肉、烤鱼、香辣牛肉丝、牛板筋、学生营养肠、金氏狗肉、烤肠、黑 豆芽肠等熏、烤、蒸、卤、腌制品共五大系列 56 个品种,并畅销于国内市场。 二、公司宗旨及商业模式

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    公司的宗旨是在稳固、扩大国内市场的同时,利用企业现有的厂房和场地,通过融资、合资、 合作、引进外资巩固自己的地位,把食品生产加工基地做大做强,并打入国际市场。通过融资、合 资、合作,引进国内外先进的生产设备、生产线及检测仪器;引进国外的现代化管理模式,提高产 品的档次, 提高产品的质量, 提高劳动生产率。 在占领国内各大商场和超市的同时, 打入国际市场, 参与国际市场竞争,努力发展外向型经济,争取创造更多的外汇,为国民经济的发展做出更大的贡 献。 三、公司任务 我们的目标是把企业做大做强, 将公司建成辽宁省首强的肉制品生产加工基地。 并加入国家放 心食品工程,让消费者吃得放心,用得安心,让消费者满意。在肉制品开发、生产和销售领域,成 为守信誉、有特色,产品高标准、高档次、价格合理、产品促销对路的企业,来满足和丰富市场。 按照市场的需求,决定企业的发展方向。为达到此目标,我们采取按照市场需求开发具有创意性和 获利性的产品。为实现公司的以上目标,我们决心以开拓、进取、创新、求实的态度对待公司的发 展;诚实守信、实事求是。凭借食品加工多年的历史,公司上下团结一致,以只争朝夕的紧迫感, 以坚定的信心百倍的干劲,定将开创更加辉煌美好的未来。 四、公司优势 公司研制的强化学生营养肠是根据国家、国际食品标准,针对学生年龄段的饮食结构,达到国 际(RDA)标准。它能补充儿童膳食中容易缺乏的钙和维生素,又有改善视力的功效,对青少年 促进大脑发育,提高智力,增强记忆力都大有益处。强化学生营养肠已获国家发明专利权,专利号 为:02133004.2;此项发明专利已填补国内空白。公司生产的牛板筋已获得外观包装设计专利权, 专利号:ZL-023097000。公司及产品获得如下荣誉称号: 2002 年 1 月被辽宁省列为“辽宁省名牌战略推广品牌” ; 2002 年 7 月被盘山县人民政府列为“重点保护单位” ; 2002 年 9 月“鸿禄”牌肉制品系列被盘锦市经济贸易委员会评为“安全优质承诺食品” ; 2002 年 9 月 27 日在大连举办的中国国际专利技术与产品交易会上, “鸿禄”牌系列产品被评 为“优秀奖” ; 2002 年 11 月被辽宁省工商行政管理局、辽宁省私营企业协会列为“光彩之星” ; 2002 年 11 月“鸿禄”牌系列食品质量、卫生、品味、价格、信誉、服务被中国社会经济调查 所经济调查部列为“中国市场信赖产品” ; 2003 年 9 月,本公司生产的“鸿禄”牌营养保健系列食品以获得 2003 年中国国际专利技术与 产品交易会“金奖” ; “鸿禄”牌营养保健系列食品已获得盘锦市著名商标。 XX 食品有限公司目前已经与大连的沃尔玛,上海世纪联华,南京的苏果超市,大连百家食品 经销处签定供货合同。 这项工作将给公司带来可观的经济效益, 将帮助公司与更多的大超市建立正 常的业务关系, 以保证公司的产品技术和服务得以实施。 本公司计划实施的这条生产线如果能够正 式运作,将为本公司的发展创造更为宽广的空间。 公司生产的“鸿禄”牌肉制品系列包装产品与普通肉制品相比,不仅风味独特,而且还具有进 补理疗的保健功效; 1、一种强化营养香肠 一种强化营养香肠中含有人们日常所需的维生素 A、D、C 、DHA、钙和磷,并结合现代食 品工艺, 采用科学配方, 筛选最佳原料配比精制而成。 该产品除保持普通香肠的食用和营养价值外, 还具有补脑、补钙、促进智力发育、提高视力、促进骨骼增长的作用,是中小学生最佳的营养保健 食品。 一种强化营养香肠,还按照适应人群身长发育的阶段和年龄等情况,将香肠分成了六种,其营 养成分的含量完全遵照国家营养学会推荐的标准,同时按照所用肉的部位又将香肠分成了特、优、 甲、乙四个等级。为了适应更多的消费者,还开发了鱼肉、鸡肉、狗肉、猪肉、牛肉等不同口味, 丰富了产品的内容,给消费者创造了更多的选择空间。将产品如此细化应该说是“鸿禄”创举,同 时也是对消费者的一种责任。 这种强化营养香肠与保健饮品有什么区别呢, 如果真的想补充营养, 直接买营养素不就可以了

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    吗?其实不然。众所周知当咀嚼食品时,在口腔中产生的消化蛋白酶同食物进入人的胃肠后,它会 把有机物输送到所需要的器官,废物随着粪便排除体外。强化营养香肠巧妙的利用了这个原理。在 食用本产品时营养素载体不会被破坏,进入了胃肠后,这时消化蛋白酶破坏了营养素载体,把有机 物输送到所需要的器官。 2、营养型烤肉、火腿 畜禽骨头中含有丰富的营养物质,是预防缓解缺钙、 、缺磷综合症的理想天然食品,本产品的 配料就是用多种天然动物骨和骨髓经过高新科技深加工,添加在烤肉中,保证了色、香、味俱全。 本产品具有以下功能: A:可调整胃肠分泌; B:可改善高血脂病,排毒养颜,降低胆固醇; C:能预防老年骨质疏松症; D:延缓皮肤老化,可延年益寿。 该项目采用先进技术,自动控制系统,改变传统工艺,攻克以往用明火直接烧烤,采用节能热 管技术,进行恒温控制,创新独特。 3、金氏狗肉 金氏狗肉营养食品,采用建立专业的优质饲养、屠宰、加工基地,是公司最新研制的致富农民 的新项目。 随着人们消费水平的日益提高, 人们在饮食上更加讲求营养丰富, 期望换口味, 饱口服。 目前,全国大部分城市都已兴起了吃狗肉热,狗肉食品作为美味佳肴,为众多的食客所喜爱。金氏 狗肉在配料中添加了钙铁吸收剂, 酪蛋白磷酸肽, 它是应用生物技术从牛奶蛋白中分离出来的生理 活性肽,它是高效促进人体对钙铁等矿物质的吸收,还有抗的作用。产品呈褐红色,分为五香型、 麻辣型和怪味型三种。产品突出民族特色,色、香、味俱佳,具有高蛋白、低脂肪、安五脏、轻身 益气、补胃壮阳的功效,是集营养、保健、大补于一体的休闲食品。 金氏狗肉系列都是真空包装产品,主要以狗肉为原料,经过独特的工艺,高新技术手段,采用 科学配方,精制而成的。朝鲜族营养型狗肉,具有韩国风味的狗肉系列在不久的将来定会给消费者 带来全新的美味,为众多的食客所喜爱。 金氏狗肉是采取公司+农户的饲养与销售定单模式,以网络销售为一体的现代化食品工程,引 进先进设备,结合韩国传统的工艺制作方法,经市场调查,金氏狗肉具有极强的市场竞争力。 4、卤制品 “鸿禄”牌卤制品与普通的卤制品相比其口味独特,卤制品是精选原料,经过高新技术手段, 采取科学配方,精制而成的朝鲜族风味卤制品,产品具有独特的理疗和保健功效。 A:卤制食品不但是营养品,还可用来排毒、养颜、美容,具有促进胃肠分泌,防止血压上升 和抗癌的作用; B:卤制品含有多种生理活性物质,有调节人体功能,提高免疫力,防止衰老的功效; C:降低脂肪,减肥效果最佳; D:是补钙、补磷、补铁的最佳途径。 五、公司战略 公司的战略是:通过产品的不断更新换代,通过独特的工艺、配方,配合高新技术手段,使产 品更加适应不同层次的消费者的需求。将公司的产品在更加宽广的范围内引导肉制品消费市场。 第五节 报告编制依据 1、.国家专利局分发 “一种强化营养香肠”的发明专利证书。 2、与各大超市签定的供货合同。

    第二章

    市场分析及销售设想

    市场的需求规模是每个企业实际生产能力形成的决定因素。 生产能力的高低, 是构成产业发展 水平的主要依据。本项目投产后,将向市场投放的产品为牛肉、猪肉、鸡肉、鱼肉、绿色五谷为主 要原料制作的学生营养香肠,产品销售将以国内各大商场和超市为中心,面向国内和国外。因此, 市场情况是值得十分重视的。 第一节 市场分析

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    随着我国改革开放的不断深入, 人们生活时水平逐渐提高, 有温饱型向小康型过度的步伐迅速, 工作和生活的节奏加快。由于工作上的繁忙,人们过高的依赖方便食品和营养保健食品,特别在小 学生食用食品中更胜一筹。 民以食为天,食以洁为本。食品是人类生存、劳动和繁衍的物质基础,人类对食品的基本要求 就是“无毒、无害,符合应有的营养要求,具有相应的色、香、味等感官性状” 。随着科学的发展, 人类在与贫穷和愚昧告别的过程中, 越发认识到食品卫生与人的生命安全和身体健康息息相关、 与 子孙后代衍续和民族兴旺发达休戚相关、与国家经济发展和文明建设密切相关。 强化营养香肠中含有的 DHA 具有多种生理保健功能,它是生命过程中不可缺少的微量元素, 即使在生命初期,如婴儿期大脑发育也离不开它,胎儿通过胎盘从母体内吸收营养素,已有科学证 明,母亲通过胎盘给胎儿提供丰富的 DHA,会对促进胎儿的脑发育起到非常重要的作用。 DHA 是视网膜和大脑磷脂的主要组成部分。大脑脂肪酸中 30%、视网膜磷脂中的 40%以上有 DHA 构成。对青少年来讲,提高脑神经机能、增强记忆、思考和学习能力。帮助中老年人预防及 减轻记忆力衰退,预防及改善老年痴呆症,抑制视力减退,舒缓紧张焦急情绪,由此看出 DHA 在 人类的整个生命中起到了非常重要的作用,如果没有 DHA,人类的进化是不可能的。 随着越来越多的消费者使用保健食品,这意味着市场容量很大,以健康为目标的功能领域,首 先是儿童,这是一个特殊的消费人群,据专家统计,世界上有 20%的儿童超重,有 60%的儿童白 天上课感到疲乏,15%的儿童因能量不足上课打瞌睡。除了儿童市场外,以提高生活质量为目标的 成人市场也不可忽视。随着人们期望寿命延长、工作节奏加快以及生活水平提高等因素,消费者特 别是中老年人日益重视提高自己的生活质量。从目前来看消费者对功能食品所持的是一种积极态 度。按美国医学家研究证明:方便功能食品不仅能为人们节省大量的时间和精力,而且基本上也能 满足人体热能的需求。 强化营养香场生产线创举点之一是, 奉献给人类一个全新的与以往任何食品有着类别上和本质 上不同的营养新品种上, 是市场中青少年最青睐的产品, 适合青少年每日膳食中补充所缺乏的多种 营养元素的源泉。 相信不久的将来, 强化营养香肠必定在激烈的市场竞争中成为销售最火暴的产品 之一。 为了迎合不同食用肉食品的中小学生,有鱼肉香肠、鸡肉香肠、猪肉香肠、牛肉香肠。要确保 他们的营养需要,才能成长为一个健康的成年人。所以强化营养香肠在原料的配比、硬度以及整体 之黏度加以考虑与研究,进而在营养补给源上,将各项成分的平衡及消化吸收列入分析,使开发出 来的强化营养香肠非常符合儿童及青少年各个生长阶段的营养需求。 目前, 国内中小学生人数占国 家总人口的五分之一(即两亿多学生)如每人每天食用二两学生强化营养香肠,每年市场需求量为 720 万吨。因此,开发学生强化营养香肠是一项前景非常乐观的发展项目。 第二节 目标市场 按中国国情分析,中国人口大约有 13 亿,其中占有 1/5 的青少年和儿童。食用强化营养香肠 即食用方便又增加营养、精力充沛、提高智力。本项目填补了国内空白,而且还占有广阔市场的空 间。 市场的开发主要是各大商场、大中小超市、大中小农贸市场。按项目每日生产 60 吨计算,每 日销售额 100 万元,按 10%存利润计算,每日利润可达 10 万元,销售兴旺,利润可观。本项目的 产品销售可以依据全国各大超市和旅游网络等,有充分的市场保证。进入 2001 年后,国家出台各 种规范市场整顿,各种市场秩序的法规,加大市场整顿的力度,严厉打击欺行霸市、地区封锁以及 假冒伪劣的商品, 有利于强化营养香肠的销售的实施, 更有利于本项目产品销售的市场, 可以断言, 强化营养香肠在当今买方的市场中具有很强的竞争能力。 就我国当前食品市场而言,有些小商小贩及小作坊,无论是产品的档次,还是产品的质量及包 装均不能满足消费者的需求。建设强化营养香肠生产线,其市场潜力相当巨大,人们的购买力将逐 步加强,抢先投入这一领域,以优质价廉风味独特的强化营养香肠奉献社会,将会带来前所未有的 经济利益。 第三节 销售设想 本项目产品的销售设想为:产足当地市场,开发国内其它地区市场,有目标的开发国际市场。 一、价位的确定

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    不变的是信誉,变的是价格,价位的确定是随着市场的起伏而定的。 二、销售策略 1、树立形象,创企业名牌。企业产品的名牌、商标将随着产品的产生而生产。企业将在内部生产 管理、外部经营销售的过程中,扎扎实实地提高企业信誉和品牌的知名度,为企业发展打下良好的 基础。 2、加大利用宣传工具积极宣传本产品,使产品早日达到家喻户晓、人人皆知。 3、在重点销售城市建立销售办事机构,在主要销售城市和地区建立销售网点,采用新的灵活机制, 激发销售人员的积极性,努力开拓国内市场,并与国际金融资本和销售网络进行对接。

    第三章

    建设规模与产品方案

    本项目建设重点与全国各大商场和超市建立供销合同,与供应商签定原料供应合同,促进产、 供、销一条龙,形成产业化链条,这对本地农副产品深加工,调整产业结构,拉动新经济增长点, 带动养殖业兴旺发展,确保原料——生产——销售一体化。 第一节 建设规模 本项目年加工生产强化营养香肠 21,000 吨。 第二节 产品方案 本项目产品分为高、中、低三档。

    第四章

    原料、燃料及动力供应

    第一节 原料 项目建成后,正常生产年需要原料: 1、精肉 13,000 吨,供应来源于供应商。 2、辅料 2,100 吨,供应来源于供应商。 3、添加剂等 1,500 吨,供应来源于供应商。 4、包装材料 610 吨,供应来源于供应商。 第二节 燃料及动力供应 本项目建成后,年需要: 1、燃料:7,435.4 吨,所需燃料靠外部运输到位。 2、供水:所需水量都靠本公司的深水井供应,水质好,水资源丰富,水质符合国家标准。 3、供电:项目建成后,总装机容量 800KW。

    第五章

    厂址选择及建设条件

    第一节 厂址选择的原则 厂址位于辽宁省盘山县甜水乡 305 国道(沟盘公路)北侧,符合建设项目所需的必要条件: 1、交通便利,便于原料及产品的运输。 2、地势干燥,通风良好,便于排水。 3、水源丰富,水质良好,电力供应可靠。 4、周边地区没有任何污染的生产企业。 第二节 厂址位置与建设条件 1、 厂址选择和项目准备: 厂址建于甜水乡境内的 305 国道北侧,地耐力为 10kg/c ㎡,交通通讯便捷,水、电供应有保 障,地理条件优越,周边环境地势平坦,气候湿润,雨量适中,四季分明。周边无任何污染。 2、 交通状况: 到锦州港 80 公里,营口港 170 公里,到大连港 380 公里。公司距京沈高速公路盘锦入口处 20 公里,盘海高速公路入口处 30 公里,距京沈高速铁路盘锦站 1.5 公里,距沈阳桃仙机场 170 公里, 距大连周水子国际机场 360 公里。 3、原料供应: 产品所需的原料大部分可由供应商供应, 由于该区交通便利, 外地采购的原料可以降低运输成

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    本。 4、人工成本 该地区人口稠密,下岗职工偏多,所需人工成本低,只需加强培训,人员素质就能提高,特别 是引入的设备是流水线作业,只需掌握设备要领就能生产满负荷。

    第六章

    工艺方案

    第一节 基本数据 年产 21,000 吨,预计每班出成品 20 吨, 第二节 生产工艺 一、设计依据 1、 《中华人民共和国食品卫生法》 2、GB-12694《肉类加工厂卫生标准》 3、SBJ72-84《冷库设计规范》 二、工艺流程 1、香肠加工工艺 原料→修整→绞制→腌制→充填→熏制蒸煮→包装→杀菌→装箱→入库 2、西式火腿类肉食品生产工艺 原料→盐水配制→盐水注射→滚揉→装模压块→薰制蒸煮→冷却→出模、包装→装箱→入库

    第七章

    总平面布置及道路运输

    第一节 总平面布置 本项目总体布置根据生产工艺、卫生、防疫等技术要求和经营管理的需要,本着节约投资,节 省土地的原则,进行综合考虑,分区安排。 项目场地东西长, 南北窄。 食品生产车间布置在厂区的北部和中间位置, 形成厂区的最大建筑, 车间正面面向南,电源和水源连接在车间各个科室,有利于车间各部位的供电和供水,锅炉房布置 在厂区最东北侧,位于厂区下风向,且自成体系,对外界影响小,车库位于食品生产车间的西侧, 车辆运输由大门供其出入,对厂区内影响小,同时便于生产和管理用车,整个厂区内部相互之间有 机结合形成一个总体。食品车间建筑面积 3,500 平方米,辅助车间和综合办公楼 3,000 平方米。 第二节 道路与运输 厂区内的道路主要功能是输入生产原料和输出产品及生产废弃物, 厂区设主干道和次道, 通往 各设施,主干道路宽 6 米,水泥路面,次道根据所通向的各设施性质分别确定为 3—4 米。 根据需要企业需配备一定的车辆,其中冷藏车二辆、保温车六辆、轿车一辆。除了上述车辆运 输外,不足运力,由厂外部解决。 第三节 绿化 厂区绿化是本项目工程设计的重要组成部分,通过绿化,可以净化空气、美化环境、改善工作 条件,创造一个人工小气候,借以达到保护环境及安全生产的目的。管理区域内种殖以美化,观赏 为主的植物,生产区种植以抗污染、净化性能好的植物,种植以阔叶乔木、灌植物和草坪相结合以 达到防风、防尘,美化环境的目的。

    第八章

    建筑工程

    本项目建设属生产建筑工程,总体要求项目建设应简捷实用,建筑物除综合办公楼外,其余均 为单层,防火等级根据性质桷定为 II 级,用电类别为 2 类,抗震设计按 8 度要求。 第一节 设计依据 一、有关专业生产工艺要求: 二、盘锦市有关气象地质水文资料: 三、现行建筑结构规范: 《砌体结构设计规范》 GBJ3—89 《建筑地基基础设计规范》 GBJ7—89
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    《混凝土结构设计规范》 GBJ10—89 《钢结构设计规范》 GBJ17—88 第二节 建筑工程概述 本项目建设的主要工程项目是根据项目生产的要求,管理的需要,总项目需要建设的建筑物, 基本情况详见表。 表—1 项目建(构)筑物一览表 序号 项目名称 层数 建筑面积(平方米) 结构形式 单栋 总计 1 生产车间 1 3500 砖混 2 综合办公楼 2 500 砖混 3 库房 1 640 砖混 4 宿舍、食堂 2 1200 砖混 5 锅炉房 1 120 砖混 6 车库 1 320 砖混 7 变配电室 1 40 砖混 8 水泵房 1 30 砖混 9 传达室 1 40 砖混 10 污水处理风机房 1 30 砖混 11 维修车间 1 80 砖混 12 围墙 660(米) 砖混 13 合计 6500(平方米) 第三节 建筑结构设计说明 一、生产车间 生产车间为单层厂房,房屋跨度 35 米,长度 100 米,结构形式砖混结构,条形基础,局部为轻 钢屋架,聚苯夹芯板屋面,外墙为水泥砂浆抹面,喷涂料。门窗为塑钢门窗,车间内部阴阳角均为 园弧形,窗台面倾角为 45,室内地面采用防滑地面,车间内部根据需要有隔热要求的房间,墙面 及顶棚作隔热,直接生产房间墙面贴瓷砖。 二、综合办公楼 综合办公楼为本厂主导性建筑之一,建筑面积 500 平方米,二层楼。结构形式为条形基础,砖 混结构。 三、宿舍、食堂 宿舍、食堂建筑面积为 1,200 平方米。结构形式为条形基础,砖混结构。 四、锅炉房 锅炉房总面积为 120 平方米,结构形式为条形基础,砖混结构,水泥地面, 内墙为水泥砂浆抹 面,外墙为清水局混水,屋面为浇钢筋砼板。 五、车库 车库总面积为 320 平方米,结构形式为条形基础,砖混结构,屋面为现浇钢筋砼板,地面为水 泥地面,外墙为清水墙,内墙为水泥砂浆抹面。 六、变配电室及水房 变配电室、水房面积为 40 平方米和 30 平方米,结构形式为条形基础,砖混结构,屋面为现浇 钢筋砼板,地面为水泥地面,外墙为清水墙,内墙为水泥砂浆抹面。 七、围墙 围墙总延长米为 660 米,石头卧底,砖混结构,墙内外为清水墙。

    第九章
    第一节 一、设计依据 1. 生产工艺要求

    公共工程
    给排水

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    2. 《建筑给排水设计规范》GBJ15—88 3. 《建筑设计防火规范》 (GBJ16—87) 4. 《室外设计防火规范》 (GBJ13—86) 5. 《工业企业卫生标准》 (J336—79) 二、给水系统 1. 水源::厂区内自修深水井,管线直径 200MM,水质符合国家生活饮用水标准,可以供应本项 目用水。. 2. 用水量:生产用水每日 200 吨,人员用水每人每日 100 升计,日需水 24 吨,汽车用水每日 2 吨,计算得到项目每日总用水量为 226 吨。 3. 供水系统:厂区内输配管线采用生产、生活、与消防共用的管线系统. 管线在厂区内呈环状布 置.供水从主干管引用各用水点。 三、排水: 排水分生产污水、生活污水和雨水三种,三种排水分开进行。 1. 生产污水: 生产污水,经污水处理设施处理后排入厂区北墙外的排水河。 2. 生活污水: 场内的生活污水先经化粪池处理,而后进入污水处理设施处理后排放。 3. 雨水排放: 雨水排放采用有组织漫流的形式排放,主要道路两侧设排水明沟。 四、消防: 厂区的消防系统与给水系统合用。消防用水量为室内 10 升/ 秒,室外 15 升/ 秒。根据消防要 求及建筑情况设立室外、 室内消防栓, 室内消防栓按间距 40 米设立, 室外地下消防栓按不大于 120 米设立。 未设室内消防栓的房屋,配置干粉灭器. 第二节 供电 一、设计依据 1. 根据生产工艺及各专业提出的设备与照明要求. 2. 遵循国家现行下列有关电气设计规范和标准. 《10KV 及以下变电所设计规范》 ( GB50053—94) 《低压配电设计规范》 ( GB50054—95) 《工业企业照明设计标准》 (GBJ50034—92) 《民用建筑电气设计规范》 (JGJ/T1—92) 《民用建筑照明设计标准》 (GBJ133—90) 《冷库设计规范》 (SBJ72—84) 二、供电电源 厂区外 5 米处架设有一条与厂区南墙平行的 10KV 的高压线, 可从高压线上引入本厂区配电室。 三、供电负荷 全厂负荷为动力和照明两项. 动力负荷为 245 千瓦, 照明为 35 千瓦,总安装容量为 280 千瓦. 全厂装机容量 Pe=280 Kw 使用系数 Kx=0.6 有功功数 Pjs=168Kw 无功因数 Qjs=104.95Kva 功率因数 cos¢=0.8 视在功率 Sjs=210Kva 通过以上计算可知, 项目选择 150KVA 变压器二台可满足项目要求。 四、供电设计 场区内设变配电室,变压器高压电缆埋地引入,设置专用计量柜,配电室供电采用树干式与放 射式相结合的方式,对主要供电负载,采用单独回路供电,低压供电线路,基本采用铜芯直埋电缆

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    方式。 五、照明设计 1. 对主要建筑物,在负载中心设置总配电箱,按需要设若干分配电箱,总配电箱给分配电箱供电, 采用放射方式. 2. 在总配电箱进线处,进行重复接地,然后将中性和保护线严分开,以形成三相五线制系统。 3. 照明线、插座线路和空调线路和开关分别装设. 4. 在终端配电箱的进线外设漏电保护开关,对它下面的每个插痤进行漏电保护, 分断路器对短路对 过载进行保护。 5. 各建筑物根据作用功能不同分别采用荧光灯、防潮灯及一般灯具,路灯采用高压钠灯。 六、防雷接地 防雷装置一般选用避雷带,必要的地方加设避雷针,防雷接地电阻不大于 30 欧姆,与重复接 地共用接地装置时要求电阻不大于 10 欧姆。 七、通讯 场区安装程控电话和通讯广播系统,可保证国内外通讯联络畅.通,场见设分机,以便于内部 电话系统统一由当地邮电系统规划设计安装。 七、主要设备选型 变配电室变压选用 S9 型节能变压器,低压配电屏选用 PQL 性产品,无功率补偿屏选用自控 的 PGJ 型,保证在任何正常情况下功率因数均不小于 0.9,其动力及照明设备根据工艺要求和环境 选择合适的电器产品并尽量选用高效节能产品。 第三节 供热、通风、制冷和空调 一、设计依据 1. 生产工艺要求: 2. 《采暖通风与空气调节设计规范》 (GBJ19—87) 二、供热 本项目和生产需要使用蒸汽,需配置四吨蒸汽锅炉一台,盘锦地区属冬季采暖地区,建筑设施 中办分楼、宿舍、食堂等需要采暖,采暖室内设计温度按照不同要求确定。初步确定采用一台一吨 热水炉。 三、通风 生产车间在生产过程中需要通风,配置屋顶轴流风机。 四、制冷、空调 根据生产工艺要求,本厂各生产部位分为空调区和低温区。 1、空调区共分为 12 间(处). ① 鲜肉分割 2 间,室温要求 10℃。. ②冻肉解冻分割 2 间,室温要求 10℃。. ③肉食品加工 2 间,室温要求 10℃。 ④火腿肉食品 2 间,室温要求 10℃。. ⑤肉制品配料 2 间,室温要求 10℃。. ⑥包装车间 2 间,室温要求 10℃。. 2、低温区 12 间(处) ①鲜品肉库房 2 间,室温要求 0—2 ℃。 ②肉品冷藏库 2 间,室温要求 22℃。 ③腌制间 2 间,室温要求 0—4 ℃。 ④肉食品冷却间 2 间,室温要求 0—4 ℃。 ⑥香肠、火腿肉食品成品库 1 间,室温要求 0—4 ℃。 ⑦肉馅暂放处 1 间,室温要求 0—4 ℃。 ⑧滚肉、搅料间 2 间,室温要求 0—4 ℃。 3、制冷机选用半封闭水冷式压缩机介质 R—22 , 按各个空调低温间配备压缩机组共配备压缩机组 14 台 (其中肉品冷藏库较大,配备 2 台机组)设两间压缩机房,分别布置在主要车间东西,以控制
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    管线长度. 4、采用吊顶式冷风机供冷,按各空调,低温间,要求工艺配备冷风机 28 台,冷风机采用电加热除 霜。

    第十章

    环境保护、安全生产及劳动
    第一节 环境保护

    一、项目地区环境状况 拟建的食品厂建设地点选定在盘山县甜水乡,305 国道以北 15 米处的与国道平行的区域内。. 该地区的开发区,厂区附近没有放射源和有害气体的影响。 二、建设项目环境的影响 本项目投产后产生的污染源有:生产车间的生产污水、锅炉房的煤渣、烟气和噪音等。 1. 生产污水 生产车间的污水, 主要是生产过程中的冲选水和解冻冻结肉的浸泡水, 这种污水属中等有机污 水, 无毒, 但易腐化, 含有对人体健康有害的一些病菌, 污水每个工作日的排放量约为 126 立方米。 2. 废气 主要产生在锅炉的烟气和烟尘., 本项目集中配有四吨蒸汽锅炉一台, 用于生产供气, 同时配有 一吨热水锅炉一台,用于冬季取暖。 3. 噪音 主要产生在锅炉的引风机、吹风机、生产的空压机,上述设备引起的噪音强度在 84—95 dB(A) 范围。 4. 固体废弃物 主要是锅炉房排出的煤渣,每年排出的煤渣约为 280 吨。 三、设计中采用的标准 1. 《中华人民共和国环境保护法》 2. 《中华人民共和国大气污染防治法》 3. 《肉类加工工业水污染物排放标准》 (GB13457-92) 4. 《锅炉烟尘排放标准》 (GB3841-83) 5. 《工业企业噪场控制设计规范》 (GBJ87-85) 6. 《城市区域环境噪声标准》 (GB3096-82) 四、〝三废”处理与综合利用方案 1、污水处理 项目生产过程中,每班约生产 75.3 吨污水,污水属有机污水,不含有害化学物质。 ①排放标准:本工程排放标准执行《 水污染物排放标准 (试行)》中排入地表水及汇水范围的水污 染物排放标准中的二级标准. 其主要指标如下: COD: 60 mg/I BOD: 20 mg/I SS: 50 mg/I PH: 6.0—8.5 色度 : 50 倍 ②处理的方法:生产污水属有机污水,需要进行处理方可排放。处理的方式采用生物处理方法,其 方案如下: 1)、生产污水处理工艺流程

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    废 水

    隔 油 池

    格 栅

    调 节 池

    廊 道 式 生 物 处 理

    出水

    2)、工艺流程说明 a. 预处理部分: 污水含有较多的血污、油脂、肉渣等有机物. 本方案采用隔油池和格栅, 能有效去除大部分的 油脂、肉渣, 以保证后续处理工艺正常运行。 b. 调节池: 生产车间是三班生产,排水方式也集中在生产环节,根据实际情况,本方案选择调节时间 8 小时。 C 廊道式生物处理设施 廊道式生物处理设施, 采用国际上最先进的挡板式厌氧反应器为主体工艺, 结合好氧处理技术, 将其组合成有机的整体。 挡板式厌氧反应器是在反应器内垂直于水流方向设多块挡板来维持反应器内的较高的污泥浓 度,以减少水力停留时间,挡板把反应器分成若干上向流室和下向流室,以便污泥聚集,使污水混 合,增加有机物与厌氧污泥接触的机会,提高去除率。挡板式厌氧反应器不需要升流式厌氧污泥床 需要的课粒污泥,由于挡板的拦截,可有效的控制污泥的流失,而且不用设三相分离器,使设备形 式达到最为简化的目的。好氧处理采用生物接触氧化法,该法是一种成熟的处理工艺,已成功的用 于有机污水处理, 在反应池内加设填料, 使微生物附着在其表面大量繁殖, 加快有机物的分解速度, 使污水得以净化。 生产废水由车间内地沟流出后, 经删除去渣屑等杂物, 然后经除油后进入调节池, 由于肉类加工废水的水质和水量波动较大, 因此需设调节池进行调节, 调节后的废水按一定量进入 气浮装置,去除部分有机物和悬浮物,再经组合污水处理后,达到二级排放标准,进行排放。 2、锅炉烟气的治理 ① 锅炉烟囱要有一定的高度., 具体的高度要根据当地的风速、 允许的污染物排放量、 烟气的浓度、 周围建筑物的高度、所在的地区等气象条件、地形、位置等各种因素给合考虑,才能合理的确定。 对于盘锦地区四吨锅炉烟囱高度不应低于 25 米。 ②采用 HK/TS\型锅炉脱硫除尘设备,其除尘效率 95%, 脱硫效率为 75—93%,脱氮效率 28.2%, 其副产品烟尘等可做农用肥。 3、噪音的防治 ①锅炉房综合降噪措施 1) 鼓风机和引风机采用相应的消声和隔声罩等降噪装置。 2) 风机和电机等安装基础, 设有充分的减振设施。 ② 其它设备的降噪措施。 1) 选用低噪音设备, 如压缩机等。 2) 采用隔音罩, 用于各噪音较大的设备。 3) 采用隔离的方法将噪音大的设备单独隔离。 采用上述综合降噪措施后,各车间工作区的噪声可控制在 65dB 以内,将不会对人员和周围环 境造成不良影咋响。 4、固体废弃物的处理 锅炉产生的炉渣, 总量为 280 吨,可用作填坑铺路使用,或收集后用作建材原料二次利用, 经过上述各方法对影响环境处理后,满足环境保护的要求,同时处理的污水和炉渣等还可利用,既 有很好的社会效益,还有较好的经济效益。 第二节 安全卫生与劳动保护 一、安全生产
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    1. 设计依据 ① GB87-85 《工业器械控制设计规范》; ② GBJ85-83 《爆炸和火灾危险场所电力装置设计规范》. 2. 工程概况 本项目是新建工程,项目在厂址选择方面做了较详尽的调查与规划,同时对防暴雨、洪水、防 雷击等自然灾害方面均有相应的对应工程设施, 一般不会影响安全生产。 项目生产所需要原料和生 产的产品无毒、无害,同时,生产流程安全可靠,对生产人员不会产生危害。 3. 防护措施 ① 布局 如前总平面布置和道路运输所述,根据项目建设地点地形地貌、常年主导风向、生产工艺流程 和卫生防疫等要求,对本项目做了合理的布局,厂区内工作人员、清洁物(产品),通过清洁道路和 污染道路进行分流, 厂区自然降水通过场区明沟排除, 污水通过厂区暗沟排到污水处理场集中处理, 统一排放。 ② 噪音 产生噪音的引、鼓风机、压缩机和空压机,采用综合降噪措施后,各车间工作的噪声可控制在 65dB 以内,不会产生噪声危害。 ③设备与电气 本项目选定的电气机械传动设备,均设置防护罩和接零保护装置和设备故障报警装置。 ④ 建筑物间距 建筑物间距主要考虑气流通畅,车间和房舍内采光、防火等标准要求,保证安全生产。 ⑤防火等级 项目的防火等级,根据建筑形式和面积及生产性质,本项目防火等级为 II 级。 二、劳动保护与安全卫生 1. 设计依据 ① 1988 年第 9 号国务院关于 《女职工劳动保护规定》; ② TJ39-83 《工业企业设计卫生标准》. 2. 设计说明 本项目根据国家有关规范和法规,对于每个工种的生产流程和环节,作业性质及繁杂程度,均 有较严明的劳动定额,根据不同工种和定额,安排男或女职工的作业,不产生过强或过重的体力劳 动, 3. 防护措施 ① 锅炉房和生产车间,均设置排风防尘装置,保持车间内空气清新,确保人员健康。 ② 锅炉设备设置水位和压力自动控制,以防止锅炉超压和缺水事故发生,危害人员安全。 ③ 各种电气调设备、传动部分、均设置防护罩、接地装置和避雷装置,以防意外事故发生。 ④ 项目生产、管理人员配备工作服和劳保用品,冷库工作人员配备防寒工作服和防冻用品。 ⑤ 卫生是安全生产的重要保证,因此在项目设计上应采取下列对策: 1) 制定符合国家食品生产卫生标准的生产工艺。 2) 生产区内的道路, 区域应有洁净和非洁净之分,并设置一定标志。 3) 非厂区的车辆与人员严格控制进入厂区内。 4) 非厂内的人员,原则上不能进入生产车间。 5) 工作人员要严格按照操作规程要求更换衣帽、消毒, 然后才可进入生产岗位,不同岗位有不同 的工作服装标志。

    第十一章

    设备选型

    设备选型是项目建设中的重要环节, 本项目设备采购计划是根据需要进行调研及厂家询价并咨 询有关专家而确定的。本项目中所需要的设备,国内已有不少厂家成套生产,其生产能力、使有用 寿命和电气控制等技术生产性能与指标,均能满足本项目的设计和使用要求。在其价格、维修和配 件供应方面,更是优于国外设备。因此,本项目所需设备除国内目前还不过关的个别单机外,全部

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    选用国产设备。全部设备情况详见设备清单表 11-1 设备清单 序号 设备名称 规格型号 一 生产设备 1 全自动缝合充填定量结扎机 2 全自动充填定量结扎机 3 全自动充填定量扭结机(进口) 4 全自动充填定量扭结机(国产) 5 全自动真空滚揉机 6 真空斩拌机 7 真空搅拌机 8 全自动烟熏炉 9 嫩化机 10 盐水注射机 11 盐水配制器 12 绞肉机 13 制冰机 14 肉料提升机 15 切丁机 16 切菜机 17 高温杀菌罐 18 夹层锅 19 蒸煮箱 20 冷却箱 21 全自动真空包装机 22 真空包装机 23 空压机 24 喷淋器 25 淋水架 26 料车 27 挂肠车 28 工作台 29 其它 二 制冷、空调设备及保温处理 1 制冷设备 2 空调设备 3 保温处理 三 供电、供水、供气、供暖设施 1 供电设备 2 供水设备 3 供气锅炉全套设施 4 供暖全套设施 5 暖气片 6 管线及配件 四 运输设备 1 保温车 2 冷藏车

    单位 台 台 台 台 台 台 台 台 台 台 台 台 台 台 台 台 台 台 个 个 台 台 台 个 个 台 辆 个

    数量 2 4 2 2 6 2 3 5 2 2 1 2 2 6 2 1 2 3 2 2 2 6 6 2 6 15 20 15

    单价/万元 60 9 100 15 4.5 9 5 12 1.8 4..5 0.8 4 8.5 1.6 4.5 1.6 26 0.8 1.2 0.2 23 1.4 0.5 0.15 0.05 0.17 0.2 0.2

    5 41 12 5 10 辆 辆 6 2 9 10

    总价/万元 696.35 120 36 200 30 27 18 15 60 3.6 9 0.8 8 17 9.6 9 1.6 52 2.4 2.4 0.4 46 8.4 3 0.3 0.3 2.55 4 3 7 220 80 60 80 98 25 5 41 12 5 10 89 54 20
    19

    3 五 六 七 八 九

    轿车 通信设备 化验设备 污水处理设备 办公设备 工具 总合计



    1

    15

    15 5 8 50 10 5 1181.35

    第十二章

    组织机构、劳动定员及人员培训

    第一节 组织机构 本项目建成后,由 XX 食品有限公司经营管理,公司具有法人资格。本项目的经营管理实行公 司董事会领导下的总经理负责制,实行二级管理,实行目标责任制,接受公司统一领导。公司机构 的设置情况见表图。 董事会

    总经理 副总经理

    加 工 车 间

    供 销 部

    财 务 部

    技 术 部

    生 产 部

    办 公 室

    总 务 部

    设 备 部

    第二节 劳动定员 劳动定员是根据项目建成后管理、 技术、 生产和后勤保障等工作的需要, 按工作岗位性质确定。 本项目中生产车间、管理部门为一班制,其他制特殊岗位,如变配电、锅炉房等按三班考虑。本项 目劳动定员由管理部门、辅助生产部门和生产车间定员组成,共计 312 人,管理部门 7 人, 辅助生 产部门 71 人,生产车间 234 人,在定编的管理人员中,有一部分同时兼任技术工作人员定编情况 详见表。 公司定员及人员构成表

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    序号 一 1 2 3 二 1 2 3 4 5 6 三 1 2

    部门 管理人员 管理部门 4 总经理 1 副总经理 2 办公室 1 辅助生产部门 11 财务部 1 生产部 2 供销部 2 总务部 2 技术部 2 设备部 2 生产车间 9 原料肉的分割处理 3 熟食加工 6 总合计 24

    人数 技术人员 2

    工人 1

    2 14 2 8 4 9 3 6 25

    1 46 4 8 30 4 216 36 180 263

    合计 7 1 2 4 71 3 6 18 32 6 6 234 42 192 312

    第十三章

    项目实施进度计划

    第一节 进度安排说明 项目实施进度分为两个阶段进行,即项目前期阶段和项目建设阶段,项目前期工作包括立顶、 可行发性研究和评估,项目建设阶段包括项目设计,施工试生产。 第二节 项目实施进度 项目实施前期阶段和项目建设阶段拟在今年一年完成,具体实施计划见表。 项目实施进度计划表 项 年度 2005 年 目 4 5 6 7 8 9 10 11 12 可研与评估 项目设计 设备采购 人员培训 项目施工 设备安装与调试 试生产

    第十四章

    投资估算与资金筹措

    第一节 投资估算依据 1、建筑工程费用:根据结构形式,根据辽宁省盘锦地区工程项目概算定额标准及现有类似建筑的 实际造价情况确定。 2、设备费:根据设备厂家报价及调研结果确定。 3、设备运杂费:按设备厂家报价的 5%计算。 4、设备安装费:根据设备厂家报价和调研结果按设备价格的 5%—10%(除特殊安装外)计。 5、厂区工程费:按初步拟定方案的道路、供水、供暖、供电方案估算。 6、开办费:按工程费用的 6%确定。 7、勘察设计费:大约按工程费用的 1.5%计。 8、预备费:
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    ① 基本预备费:按工程费用和其他费用的 10%。 ② 涨价预备金:由于本项目建设短,且考虑到目前建筑市场情况,因而不计取涨价预备金。 9、征地费按每亩 3 万元。 10、电增容费按每千伏安 500 元计。 11、固定资产投资方向调节税:根据国家目前政策本项目不计取此税。 12、本项目流动资金借款利率按 8.4 计,建设期拟申请 5 年长期贷款,利率按 8.4 计。 13、铺底流动资金估算:采用详细列表法计算流动资金,计算情况见附表 7。 第二节 投资估算 本项目总投资 4,671.5 万元,其中建设投资为 2,265.28 万元,流动资金 2,406.22 万元,建设 期利息 190.2835 万元。项目投资结构详细情况,见附表 2。 第三节 资金筹措及使用计划 本项目投资所需资金主要通过融资,本项目建设总投资 2,265.28 万元,整个项目在一年内建 成,第二年开始投产,固定资产投资拟在一年内全部投入,流动资金生产第一年投入。资金筹措及 使用计划见附表 3。

    第十五章

    财务评价

    本项目报告按照国家计委、建设部颁布的《建设项目经济评价法和参数》第二版规定的原则和 方法进行。 第一节 基本数据与说明 一、生产安排 项目计算期为 10 年, 其中建设期 1 年, 投产第 2 年, 投产期生产负荷为 60%, 第三年为达产期, 生产负荷为 100%。 二、销售收入 本项目正常生产年产品产量以及产品销售收入和销售税金及附加情况见附表 4。 达产期销售收入表 单位:万元 序号 名称 单位 数量 单价 销售收入 1 甲级强化营养香肠 吨 8,000 2.25 18,000 2 乙级强化营养香肠 吨 9,000 1.56 14,040 3 丙级强化营养香肠 吨 4,000 1.04 4,160 吨 21,000 36,200 三、总成本费用 生产成本及费用见附表 6(包括购置原料、辅料、包装材料、燃料动力、工资及附加、费用支 出) 。 生 产 成 本 表 单位:万元 序号 项目 单位 数量 单位成本 合计 1 精肉 吨 13,000 15,480 2 辅料 吨 2,100 420 3 添加剞(混合量) 吨 1,500 3,.607 4 包装材料 吨 610 2,346 5 煤 吨 7,435.4 264 6 电费 万度 245 0.8 196 7 水 万立方米 7.9 8 工资 年/人 9

    22

    2、固定资产折旧:按平均年限法计算,房屋及建筑物按 20 年计,残值均为 5%,设备按 10 年计, 残值均为 5%,车辆仪器按 10 年计。 3、递延资产 (开办费):按 10 年摊销,折旧与摊销情况详见附表。 4、修理费:按固定资产原值 2%计。 5、销售费用:为在销售过程中发生的一切费用,按销售额 5%计取。 6、其他管理费,日常办公开支。 7、税收:根据有关规定本项目生产征收增值税、城建税,教育费附加和所得税,增值税销项税率 为 17%,购进的农产品按进项税率 13%扣除进项税,购进的原料肉按进项税率 13%扣除进项税, 其他为 17%,城建税为增值税的 1%, 教育费附加为增值税的 3%,地方教育费为增值税的 1%,所 得税税率按销售额 4%的 33%计算(按盘锦税收政策) ,详见附表。 8、财务费用:为长期借款与流动资金借款利息。 四、公积金按税后的利润的 10%计取。 五、公益金按税后的利润的 5%计取。 六、还款期间,折旧的 100%和全部的未分配利润用于还款。 第二节 盈利能力分析 计算期各年的利润及其分配情况见损益表(附表)根据计算,项目生产期内年均销售收入 34,591.1111 万元,年均总成本 26,019.0747 成万元,年均利润 4,753.1576 万元,上交销售税金 2,523.4837 万元,所得税 456.6027 万元,投资利润率为 101.75%,投资利税率 183.5%,说明单位 投资对国家积累的贡献水平达到了一定的水平。 全部投资现金流量表见附表 9。项目按全部投资计算所得税后内部收益率为 382.90%,净现值 为 48,420.4488 万元, 动态投资回收期 1.817 年 (含建设期) 静态投资回收期 1.754 年 , (含建设期) , 所得税前内部收益率为 403.06%,净现值为 51,180.1161 万元,动态投资回收期 1.746 年(含建设 期) ,静态投资回收期 1.688 年(含建设期) 。 第三节 清偿能力分析 项目申请长期贷款 4,671.5 万元,年利率 8.4%。企业还款来源为未分配利润和折旧摊销费,根 据借款还本付息计算,项目借款偿还期为 2.75 年,详见附表 10。资金来源与运用表见附表 11。由 附表 11 可以看出,生产期第一年即有资金盈余,项目资产负债表见附表 12,反映项目计算期内各 年资产、负债和所有者权益情况,具体如下: 1、项目资产负债率从第 3 年开始小于 50%,说明建设单位从第 3 年起掌握有一半多资产,显然项 目面临的风险程度不是很大,有较强的偿债能力。 2、从第 4 年开始,项目流动比率超过 650%,说明项目流动资产偿还流动负债的能力也是较强的。 3、从第 4 年开始,速动比率超过 600%。 第四节 不确定性 分析 1、敏感性分析 影响该项目经济效益的主要因素有:建设投资、销售收入、经营成本等,本节将分别以一部投 资为基础分析基本建设投资、销售收入、经营成本变化对所得税后内部收益率的单因素影响,具体 情况见附表 13。根据附表 13 可判断如下:销售收入是影响经济效益的最敏感因素,当销售收入下 降 10%时,项目内部收益率下降 38.04%,大大低于基准收益率。第二个敏感因素是经营成本,当经 营成本上升 10%,内部收益率下降 101.5%,固定资产投资变化对经济效益的影响也不大,这表明项 目对销售收入和经营成本较为敏感。 2、盈亏平衡分析 本报告对该项目的生产能力利用率进行盈亏平衡点分析, 以生产能力利用率表示的盈亏平衡点 为 15.739%,表明该项目只要达到设计生产能力的 15.739%时,企业生产就可以保本。

    第十六章

    社会效益

    本项目的建设实施,不但能够取得一定的经济效益,更重要的能够取得十分明显的社会效益, 主要体现在以下几个方面。 一、对贯彻落实国家省、地、市的农业产业化政策有重大意义

    23

    我国政府对农业的政策是:积极发展农业产业化经营,形成生产、加工和销售有机结合和相互 促进的体制,推进农业向商品化、专业化、现代民转变,在此方针指引下,省、地、市政符根据当 地自身的特点,努力抓好具有区域特色、能带动当地农牧业发展的产业,由此促进经济的发展。本 项目建设,就是为了贯彻落实好国家、省、地、市政府的关于农业发展和战略决策,把发展农牧业 的工作做到实处。 二、调整产业结构带动畜牧业发展 目前盘锦地区养殖业已经有了一个较大的发展, 但从整体上看仍缺乏龙头企业带动, 科学饲养, 育肥技术水平尚待加强,产品深加工滞后,先进的肉类制品生产还处于空白。本项目建成后,将起 到龙头作用, 促进盘锦养殖业乃至畜牧业向更高层次发展, 同时促进盘锦的食品加工业有一个较大 的飞跃。 三、有利于其他行业的发展 本项目建设实施将涉及到畜牧、屠宰加工、粮食、运输、包装、燃料等行业。本项目生产年需 要精肉类 13,000 吨,项目每年的物料运输相当部分需要外部解决,这无疑是对畜牧饲养和运输行 业的一个促进。 项目每年需要大量包装材料, 这将给包装材料制造企业带来直接的经济效益。 此外, 项目生产每年需要大量的粮食、蔬菜、燃煤、电,这对促进相关企业的经济发展有很大的好处。 由于本项目实施带动了其他行业的发展, 将产生很大的经济效益, 同时也产生了巨大的社会效 益。 四、增加就业机会,保障社会安定 项目建成后,提供了新的劳动就业场所,为剩余劳动力提供了新就业机会。本项目需要员工 312 人,主要考虑接收企业内部富裕人员和社会下岗人员,这对稳定社会、解决困难家庭问题 作 用是显著的。同时,本项目的实施,会促进其他行业的发展,将会起到间接创造就业机会的作用。 五、增加税收 项目投产后,国家及地方收取的税金全年均为 2,980.0863 万元,整个经营期累计税金为 26,820.777 万元,为项目总投资的 5.741 倍。 六、提高了人们科技和文化水平 项目实施后,先进的科学技术和管理方式,现代化文化意识及观念的引入,必将影响和改变广 大干部和群众的思想观念, 提高他们在科技、 文化和经济等方面的参与意识, 竟争意识和商品意识, 从而进一步促进当地经济向前发展,为将来引进人才、技术、资金创造了更好的内部环境。

    第十七章

    可行性研究结论

    第一节 项目可行性研究结论 本项目符合国家有关产业政策,符合国家改革开放的方针。本项目利用盘锦地区的原料资源、 人力资源和畜牧业发展的坚实基础及技术优势,生产高质量的肉制品,这对发展盘锦地区的经济、 提高人民群众的生活水平和生活质量,将起到积极的作用。随着发展,本项目产品在国内的市场将 会越来越看好。本可行性研究报告在对项目进行总体规划的基础上,依据市场需求,结合当地经济 发展状况和资金筹措的可能性, 合理确定了项目的建设内容及其生产规模和产品方案。 对项目的具 体选址方案、工艺路线、设备选型、组织机构、劳动定员、实施进度、市场前景等进行了全面的研 究论证。并依照国家有关规定,对项目从动态角度进行了财务评价和不确定分析,本项目建设总投 资 2,265.28 万元,其中基本建设投资 1,723.12 万元。总建筑面积 6,500 米平方米。劳动定员 312 名。 本项目技术指标符合要求,财务内部收益率为 382.90%(税后) ,投资利润率 101.75%,投资 回收期 2.75 年(含建设期) ,清偿能力强,风险不大。通过分析论证,认为该项目建设目标明确, 市场前景广阔,技术方案科学合理,工艺设备先进适用。项目在技术上是可行的,项目各项财务指 标均高于行业基准水平,盈利能力和抗风险能力较强,具有较高的经济效益。因此,在财务上也是 可行的。在获得一定的经济效益的同时,项目建设还可为促进农牧业的发展做出贡献。 综上所述,项目建设的可行性依据是充分的,建设条件基本具备,宜尽早实施。 第二节 建议 本项目建设由于投资大、工期紧,务必予以重视。为此,建设承办单位及主管部门在以下几个

    24

    问题上加大工作力度。 一、开拓产品市场 市场竞争是激烈的,目前已很难再找到未开发的市场处女地,本项目投资大,压力也大,在项 目建设过程中和建成后及早行动,采取多种多样的灵活手段,做好市场开拓和广告宣传等工作。 二、加强人员培训, 提高管理水平 培训工作要有计划并落到实处,生产管理要引进“公司+农户”的贸工牧一体化、产加销一条 龙的经营管理模式,不断总结经验,制定和完善管理制度,不断提高管理水平。 三、加强工程建设过程中监督管理 项目实施过程中,要在各个环节上严格把关,切实保质保量,同时尽量节约投资,建立专门的 监审机构或设立专门人员负责这一工作。

    *本项目估算的可行性研究报告只能参考。

    固定资产投资估算表
    附表 1 单位:万元

    25

    估 算 价 值 序号 工程或费用名称 建筑工程 工程 固定资产投资总额 一 [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] [8] [9] [10] [11] [12] [13] 二 [1] [2] [3] [4] [5] 三 [1] [2] 工程费用 生产车间 综合办公楼 锅炉房 车库 变配电室 水泵房 传达室 污水处理风机房 维修车间 大门 电外线 道路 围墙 其它费用 征地费 勘测设计费 增容费 开办费 其它(包括绿化) 预备费用 基本预备费 建设期利息 总价 471.6 471.6 315 55 10.8 19.2 2.4 1.8 2.4 1.8 4.8 8.5 20 20 9.9 339.5 121.5 25 40 65 88 202.66 12.38 190.28 50 5 设备 购置 1181.35 1181.35 939.35 15 53 89 25 5 1.5 2.3 安装 工程 56.82 56.82 46.97 0.75 5.3 13.35 其它 费用 555.51 13.35 2,265.8 1,723.2 1,301.2 70.75 69.1 121.55 28.9 9.1 2.4 51.8 9.8 8.5 20 20 9.9 339.5 121.5 25 40 65 88 202.66 12.38 190.28 合计

    工程总额 的比例 (%) 100% 76,07% 57.44% 3.12% 3.05% 5.36% 1.28% 0.4% 0.11% 2.29% 0.43% 0.37% 0.88% 0.9% 0.44% 14.98% 5.36% 1.1% 1.77% 2.87% 3.88% 8.95% 0.55 8.4%

    26

    表2


    年 份 项目 一、建设投资 1 1.1 1.2 1.3 2 3 4 4.1 4.2 5 固定资 产 土建 设备及 安装 车辆及 仪器 无形资 产 递延资 产 预备费 基本预 备费 建设期 利息 投资方 向调节 税 流动资 金 自筹流 动资金 流动资 金借款 总投资 合计 2,406.22 4,671.5 2,265.28 2,406.22 合 计 建设期 2,265.28 1,723.12 471.6 1,133.42 118.1 186.5 153 202.66 12.38 190.28 2,265.28 1,723.12 471.6 1,133.42 118.1 186.5 153 202.66 12.38 190.28 第1年


    第2年 投产期


    第3 年 达产 期


    第4 年 达产 期


    第5 年 达产 期


    第6 年 达产 期 第7 年 达产 期 第8 年 达产 期 第9 年 达产 期 第 10 年 达产 期

    年按 350 天计算 单位:万元

    二、 1 2

    2,406.22

    2,406.22 2,406.22

    27

    表3

    投 资 计 划 与 资 金 筹 措 表
    年 单位:万元
    年份 项目 生 产 负 荷 (%) 一 1 2 二 1 [1] 总 投 资 建 设 投资 流 动 资金 资 金 筹措 自 筹 资金 用 于 流 动 资金 用 于 固 定 资产 资 金 借款 用 于 流 动 资金 用 于 固 定 资产 资 金 借 款 合计 建 设 期 借 款 流 动 资 金 借款 应 付 利 息 4,671.5 2406.22 2265.28 2406.22 2406.22 4,671.5 2,265.28 2406.22 4,671.5 2265.28 融资 利率


    第1年 合 计 建设期 0%

    350
    第2年 投产期 60% 第3年 达产期 100%


    第4 年 达产 期 100% 第5 年 达产 期 100% 第6 年 达产 期 100%


    第7 年 达产 期 100% 第8 年 达产 期 100%


    第9 年 达产 期 100% 第 10 年 达产 期 100%

    2,265.28 2,265.28

    2406.22

    2406.22 2406.22

    [2]

    2 [1]

    [2]

    2265.28

    2265.28



    4,671.5

    2,265.28

    2406.22

    1

    2,265.28

    2,265.28

    2

    2406.22

    2406.22



    876.7186

    190.2835

    392.406

    294.0291

    28

    合计 1 流 动 资 金 利息 建 设 投 资 利息 8.4% 404.245 202.1225 202.1225

    2

    8.4%

    472.4736

    190.2835

    190.2835

    91.9066

    表4

    产品销售收入和销售税金及附加估算
    年 按 单位:吨、万元
    产 品 名 称 一、 1 2 3 二、 1 2 3 4 三、 产品销售收入 甲级强化营养香肠 乙级强化营养香肠 丙级强化营养香肠 产品销售税金及附加 增值税(扣除进项税) 城建税 教育费附加 地方教育费 所得税 上缴税金合计 上缴增值税的 1% 上缴增值税的 3% 上缴增值税的 1% 销售额 4%的 33% 17% 17% 17% 2.25 1.56 1.04

    350
    税 率 (%)


    单 价 (万元)


    生产负荷:60% 数 量 12,600 4,800 5,400 2,400







    21,7

    10,8

    8,4

    2,4

    1,584.5

    1,509

    15.09

    45.27

    15.09

    286.7

    1,871.2

    29

    附表 5

    固 定 资 产 折 旧 估 算 表
    年 单位:万元 原 值 年 份 项 目 按 残 年 第 值 限 1 年 建 设 期 第2年 350 第3年 第4年 天 第5年 计 第6年 第7年 算 第8年



    投产期

    达产期

    达产期

    达产期

    达产期

    达产期

    达产期



    471.6 5% 20 土 建 设 1133.42 5% 10 备 及 安 装 118.1 10 车 辆 及 仪 器 10 建 202.66 设 期 预 备 费 186.5 10 无 形 资 产 摊 销 153 10 递 延 资 产 摊 销 折 旧 额

    22.401 107.6749

    22.401 107.6749

    22.401 107.6749

    22.401 107.6749

    22.401 107.6749

    22.401

    22.401

    2

    107.6749 107.6749

    107

    11.81

    11.81

    11.81

    11.81

    11.81

    11.81

    11.81

    20.266

    20.266

    20.266

    20.266

    20.266

    20.266

    20.266

    2

    18.65

    18.65

    18.65

    18.65

    18.65

    18.65

    18.65

    15.3

    15.3

    15.3

    15.3

    15.3

    15.3

    15.3

    162.1519

    162.1519

    162.1519

    162.1519

    162.1519

    162.1519 162.1519

    162

    30

    摊 销 额 折 旧 摊 销 合 计 资 2265.28 产 净 值

    33.95

    33.95

    33.95

    33.95

    33.95

    33.95

    33.95

    196.1019

    196.1019

    196.1019

    196.1019

    196.1019

    196.1019 196.1019

    196

    2,069.1781

    1,873.0762

    1,676.9743

    1,480.8724

    1,284.7705

    1,088.6686 892.5667

    696

    附表 6


    年 单位:万元
    项目 一、 经营成本合计 1、 [1] [2] [3] [4] 2、 [1] [2] 3、 [1] 原材料 精肉 辅料 添加剂 包装材料 燃料及动力 水电 煤 制造费用 维修费用 17% 13% 13% 13% 17% 17%


    350


    第2年 60%






    第4年 100% 24,062.2 21,953 15,580 420 3,607 2,346 453 189 264 1,656.2 42 第5年 100% 24,062.2 21,953 15,580 420 3,607 2,346 453 189 264 1,656.2 42


    购入货物 进项税率


    第6年 100% 24,062.2 21,953 15,580 420 3,607 2,346 453 189 264 1,656.2 42

    生产负荷

    第1年 0%

    第3年 100% 24,062.2 21,953 15,580 420 3,607 2,346 453 189 264 1,656.2 42

    14,437.32 13,171.8 9,348 252 2,164.2 1,407.6 271.8 113.4 158.4 993.72 25.2

    31

    [2] [3] 1、 2、 3、 [1] [2] [3] [4] [5] [6]

    工资及福利费 其它 财务费用 销售费用 管理费用 工资及福利费 折旧及摊销费 运速费 办公及差旅费 业务招待费 其它 总成本费用合计

    280.8 687.72 2,377.1079 392.406 1,086 898.7019 159.6 196.1019 217.2 130.32 108.6 86.88
    16,814.4279

    468 1,146.2 3,364.731 294.0291 1,810 1,260.7019 159.6 196.1019 362 217.2 181 144.8
    27,426.931

    468 1,146.2 3,070.7019 1,810 1,260.7019 159.6 196.1019 362 217.2 181 144.8
    27,132.9019

    468 1,146.2 3,070.7019 1,810 1,260.7019 159.6 196.1019 362 217.2 181 144.8
    27,132.9019

    468 1,146.2 3,070.7019 1,810 1,260.7019 159.6 196.1019 362 217.2 181 144.8
    27,132.9019

    二、 费用支出合计

    附表 7


    年 单位:万元
    估算 项目 最 低 周 转 天 数 流 动 资 产 应 收 帐 款 现 金 及 存 款 存 货 精 肉 辅 料 添 加 剂 30 37,234.285


    1 0%


    350
    2





    3 100%


    4 100%



    5 100% 6 100%


    年周转量 (万元) 资金占 用总量


    7 100% 8

    60%

    100%

    一、

    1、

    3,102.8571

    1.861.7143

    3,102.8571

    3,102.8571

    3,102.8571

    3,102.8571

    3,102.8571

    3,102.8

    2、

    30

    1,262.9008

    2,053.6567

    2,053.6567

    2,053.6567

    2,053.6567

    2,053.6567

    2,053.6

    3、 3.1 3.2 3.3

    15 10 15 30

    28,110.5067 15,580.0015 280 1,202.3328

    1,204.736

    722.8416

    1,204.736

    1,204.736

    1,204.736

    1,204.736

    1,204.736

    1,204.

    445.1429

    267.0857

    445.1429

    445.1429

    445.1429

    445.1429

    445.1429

    445.1

    12

    7.2

    12

    12

    12

    12

    12

    103.0571

    61.8343

    103.0571

    103.0571

    103.0571

    103.0571

    103.0571

    103.0

    32

    3.4

    包 装 材 料 燃 料 动 力 在 产 品 产 成 品 流 动 负 债 应 付 帐 款 资 金 占 用 总 量 新 增 流 动 资 金

    30

    782.0003

    67.0286

    40.2172

    67.0286

    67.0286

    67.0286

    67.0286

    67.0286

    67.0

    3.5 3.6 3.7

    15 30 3

    264.0003 189 24,062.2

    11.3143

    6.7886

    11.3143

    11.3143

    11.3143

    11.3143

    11.3143

    11.3

    16.2

    9.72

    16.2

    16.2

    16.2

    16.2

    16.2

    1

    206.2474

    123.7484

    206.2474

    206.2474

    206.2474

    206.2474

    206.2474

    206.2

    3.8

    5

    24,062.2

    343.7457

    206.2474

    343.7457

    343.7457

    343.7457

    343.7457

    343.7457

    343.7

    二、

    1、

    30

    33,334.968

    2,777.914

    1,441.2367

    2,350.8798

    2,350.8798

    2,350.8798

    2,350.8798

    2,350.8798

    2,350.8

    三、

    2,406.22

    4,010.37

    4,010.37

    4,010.37

    4,010.37

    4,010.37

    4,010.

    四、

    4,010.37

    2,406.22

    1604.15

    附表 8


    年 按 350




    天 计 算
    33

    单位:万元
    年 份 项目 生产负荷(%) 销售收入 销售税金及附加 总成本 利润总额 应税所得额 所得税 (销售额 4%的 33%) 税后利润 可供分配利润 盈余公积金 10% 公益金 5% 投次年流动资金 应付利润 % 未分配利润 其他还款计划
    41,174.268145 975.0518 4,806.2179 5,056.142635 5,056.142635 5,056.142635 4,109.424 286.704 477.84 477.84 477.84 477.84 311,320 22,711.353 234,171.6722 54,436.9748

    合计

    第1年 建设期 %

    第二年 达产期 60%
    21,720 1,584.513 16,814.4279 3,321.0591

    第3年 达产期 100%
    36,200 2,640.855 27,426.931 6,132.214

    第4年 达产期 100%
    36,200 2,640.855 27,132.9019 6,426.2431

    第5年 达产期 100%
    36,200 2,640.855 27,132.9019 6,426.2431

    第6年 达产期 100%
    36,200 2,640.855 27,132.9019 6,426.2431

    50,327.5508 50,327.5508 5,032.75507 2,516.377585

    3,034.3551 3,034.3551 303.4355 151.7178 1,604.15

    5,654.374 5,654.374 565.4374 282.7187

    5,948.4031 5,948.4031 594.84031 297.420155

    5,948.4031 5,948.4031 594.84031 297.420155

    5,948.4031 5,948.4031 594.84031 297.420155

    附表 9

    现金流量表(全部投资)
    年 单位:万元
    项目 生产负荷(%) 现金流入 产品销售收入 回收固定资产余值 回收流动资金 现金流出 固定资产投资 流动资金 经营成本 销售税金及附加 所得税
    315,830.7329 311,320 500.3629 4,010.37 240,031.347 2,265.28 4010.37 206,934.92 22,711.353 4,109.424 2,265.28 2,265.28 2,406.22 1,604.15 18,714.757 28,785.045 27,180.895 27,180.895 27,180.895


    年份 合计

    350
    建设期 第1年 0% 投产期 第2年 60%
    21,720 21,720


    达产期 第3年 100%
    36,200 36,200


    达产期 第4年 100%
    36,200 36,200


    达产期 第5年 100%
    36,200 36,200

    达产期 第6年 100%
    36,200 36,200

    14,437.32
    1,584.513 286.704

    24,062.2
    2,640.855 477.84

    24,062.2
    2,640.855 477.84

    24,062.2
    2,640.855 477.84

    24,062.2
    2,640.855 477.84

    34

    折现系数 8.4% 所得税前现金流量 累计净现金流量 累计净现值 所得税后净现金流量 累计净现金流量 累计净现值 计算指标
    79,908.8099 340,542.2759 239,953.0246 75,799.3859 320,759.6999 225,295.1046 所得税前: 所得税后:

    1 -2,265.28 -2,265.28 -2,265.28 -2,265.28 -2,265.28 -2,265.28

    0,92251 3,291.947 1,026.667 771.574 3,005.243 739.963 507.0867

    0,85102 7,892.795 8,919.462 7,488.5004 7,414.955 8,154.918 6,817.3617

    0,78508 9,496.945 18,416.407 14,944.362 9,019.105 17,174.023 13,898.0807

    0,72424 9,496.945 27,913.352 21,822.4294 9,019.105 26,193.128 20,430.0773

    0,66812 9,496.945 37,410.297 28,167.5282 9,019.105 35,212.233 26,455.9217

    财务内部收益率:403.06% 财务内部收益率:382.90%

    财务净现值:51,180.1161 财务净现值:48,420.4488

    静态

    静态

    附表 10

    借 款 还 本 付 息 计 算 表
    年 单位:万元
    利率及合 计



    350







    份 项目

    建 设 期 第 1 年

    投产期

    达产期

    达产期

    达产期

    达产期

    达产期

    达产期

    达产期

    达产

    第2年

    第3年

    第4年

    第5年

    第6年

    第7年

    第8年

    第9年

    第 10

    生产 负荷
    1、借 款 偿 还 的 资 金 来源 利 润 折 旧 与 摊 销 2、借 款 及 利息 1,764.9171 41,174.2679 42,939.206

    0%

    60%
    1,171.1537

    100%
    5,002.3198

    100%
    5,252.2475

    100%
    5,252.2475

    100%
    5,252.2475

    100%
    5,252.2475

    100%
    5,252.2475

    100%
    5,252.2475

    100%

    5,252.2

    975.0518

    4,806.2179

    5,056.1456

    5,056.1456

    5,056.1456

    5,056.1456

    5,056.1456

    5,056.1456

    5,056.1

    196.1019

    196.1019

    196.1019

    196.1019

    196.1019

    196.1019

    196.1019

    196.1019

    196.1

    35

    [1] 年 初 借 款 本 金 累 计 [2] 本 年 应 付 利 息 8.4%

    4,671.5

    3,500.3463

    392.406

    294.0291

    3、本 年 本 金 偿 还

    4,671.5

    1,171.1537

    3,500.3463

    4、偿 债 覆 盖率 5、借 款 偿 还期

    100%

    100%

    142.91%

    2.75 年

    附表 11

    资 金 来 源 与 运 用 表
    年 单位:万元
    项目


    年份 合计

    350
    第一年 0% 第二年 60%


    第三年 100%


    第四年 100% 第五年 100%


    第六年 100%

    36

    一、资金来源 1 2 净利润 折旧与摊销 其中可用于还款 3 4 5 6 7 固定资产借款 流动资金借款 自有资金 回收固定资产余值 回收流动资金 资金来源小计 二、资金运用 1 2 3 4 5 固定资产投资 流动资金年增量 投入次年流动资金 本金偿还 流动资金偿还 资金运用小计 三、盈余资金 本期盈余资金 累计盈余资金 45,816.8179 194,943.5565 455.1533 455.1533 2,350.1296 2,805.2829 6144.505 8,949.7879 6,144.505 15,094.2929 2,265.28 4010.37 1,604.15 2,265.28 2,406.22 273,543.7492 2,265.28 5,181.5237 2,265.28 2,406.22 1,604.15 1,171.1537 1,094.1263 2,406.22 5,104.4963 1,604.15 317,595.65 2,265.28 5,636.677 7,454.6259 6144.505 6144.505 2,265.28 2,406.22 1,604.15 2,265.28 2,406.22 1,604.15 41,174.2679 1,746.9171 3,034.3551 196.1019 5,654.374 196.1019 5,948.4031 196.1019 5,948.4031 196.1019

    5,948.4031

    196.1019

    6144.505

    6,144.505

    21,238.7979

    附表 12

    资 产 负 债 表
    年 单位:万元 按
    合计 一、资产合计 1 流动资产总计 累计盈余资金 应收款 现金及存款 库存 2 固定资产原值 减累计折旧 固定资产净值 二、负债及所有者权益 1 流动负债 应付款 流动资金借款 2 长期借款 负债合计
    263,509.2261 249,681.0116 194,943.5565 26,684.5711 17,692.1544 10,360.7296 20,387.52 8,824.5855 13,828.2145 263,509.2261 22,654.4951 20,248.2751 2,406.22 3,359.4063 26,013.9014 2,265.28 2,265.28 2,265.28 2,265.28

    350
    第一年 %
    2,265.28


    第二年 60%
    6,371.7881 4,302.61 455.1533 1.861.7143 1,262.9008 722.8416 2,265.28 196.1019 2,069.1781 6,371.7881 3,847.4567 1,441.2367 2,406.22 1,094.1263 4,941.583 2,350.8798


    第四年 100%
    16,988.012 15,311.0377 8,949.7879 3,102.8571 2,053.6567 1,204.736 2,265.28 588.3057 1,676.9743 16,988.012 2,350.8798 2,350.8798


    第五年 100%
    22,936.4151 21,455.5427 15,094.2929 3,102.8571 2,053.6567 1,204.736 2,265.28 784.4076 1,480.8724 22,936.4151 2,350.8798 2,350.8798

    第三年 100%
    11,039.6089 9,166.5327 2,805.2829 3,102.8571 2,053.6567 1,204.736 2,265.28 392.2038 1,873.0762 11,039.6089 2,350.8798 2,350.8798

    第六年 100%
    28,884.8182 27,600.0477 21,238.7979 3,102.8571 2,053.6567 1,204.736 2,265.28 980.5095 1,284.7705 28,884.8182 2,350.8798 2,350.8798

    2,350.8798

    2,350.8798

    2,350.8798

    37

    所有者权益 资本金 累计盈余公积金 累计公益金 累计未分配利润 计算指标 资产负债率% 流动比率 速动比率

    237,495.3247 12,833.2 23,909.94738 11,954.97414 188,797.2038

    1,430.2051

    8,688.7291 1,604.15

    14,637.1322 1,604.15 1,463.71321 731.856655 10,837.41235

    20,585.5353 1,604.15 2,058.55352 1,029.27681 15,893.55497

    26,533.9384 1,604.15 2,653.39383 1,326.696965 20,949.69765

    303.4355 151.7178 975.0518

    868.8729 434,4365 5,781.2697

    77.55% 1.66 0.93

    21.29% 3.9 3.38

    13.84% 6.513 6.00

    10.25% 9.123 8.61

    8.14% 11.74 11.23

    附表 13 财会

    财 会 敏 感 性 分 析
    350 单位:万元
    调整项目 调整步长


    评 财务内部收益 率 FIRR 价


    指 标 静态投资回收 期 (年) 1.688 1.754 1.587 1.639 1.832 1.919 2.076 2.141 1.478 1.509 1.757 1.829 1.619 1.678



    净现值(万元)

    动态投资回 收期 (年) 1.746 1.817 1.636 1.692 1.902 1.997 2.12 2.193 1.519 1.552 1.821 1.899 1.671 1.735

    基本方案 销售收入增加 销售收入减少 经营成本增加 经营成本减少 固定资产投资 增加 固定资产邮投 减少 10% -10% 10% -10% 10% -10%

    税前 税后 税前 税后 税前 税后 税前 税后 税前 税后 税前 税后 税前 税后

    403.06% 328.90% 443.20% 420.95% 362.99% 344.86% 301.56% 281.40% 504.44% 484.40% 366.43% 348.06% 447.83% 425.53%

    5,180.1161 48,420.4488 56,664.8773 53,629.2431 45,695.2898 43,221.589 37,283.4835 34,523.816 65,076.7488 61,771.2937 50,953.5882 48,193.9208 51,396.6442 48,893.835

    a. 预处理部分: 污水含有较多的血污、油脂、肉渣等有机物. 本方案采用隔油池和格栅, 能有效去除大部分的 油脂、肉渣, 以保证后续处理工艺正常运行。 b. 调节池: 生产车间是三班生产,排水方式也集中在生产环节,根据实际情况,本方案选择调节时间 8 小时。 C 廊道式生物处理设施 廊道式生物处理设施, 采用国际上最先进的挡板式厌氧反应器为主体工艺, 结合好氧处理技术,
    38

    将其组合成有机的整体。 挡板式厌氧反应器是在反应器内垂直于水流方向设多块挡板来维持反应器内的较高的污泥浓 度,以减少水力停留时间,挡板把反应器分成若干上向流室和下向流室,以便污泥聚集,使污水混 合,增加有机物与厌氧污泥接触的机会,提高去除率。挡板式厌氧反应器不需要升流式厌氧污泥床 需要的课粒污泥,由于挡板的拦截,可有效的控制污泥的流失,而且不用设三相分离器,使设备形 式达到最为简化的目的。好氧处理采用生物接触氧化法,该法是一种成熟的处理工艺,已成功的用 于有机污水处理, 在反应池内加设填料, 使微生物附着在其表面大量繁殖, 加快有机物的分解速度, 使污水得以净化。 生产废水由车间内地沟流出后, 经删除去渣屑等杂物, 然后经除油后进入调节池, 由于肉类加工废水的水质和水量波动较大, 因此需设调节池进行调节, 调节后的废水按一定量进入 气浮装置,去除部分有机物和悬浮物,再经组合污水处理后,达到二级排放标准,进行排放。 2、锅炉烟气的治理 ① 锅炉烟囱要有一定的高度., 具体的高度要根据当地的风速、 允许的污染物排放量、 烟气的浓度、 周围建筑物的高度、所在的地区等气象条件、地形、位置等各种因素给合考虑,才能合理的确定。 对于盘锦地区四吨锅炉烟囱高度不应低于 25 米。 ②采用 HK/TS\型锅炉脱硫除尘设备,其除尘效率 95%, 脱硫效率为 75—93%,脱氮效率 28.2%, 其副产品烟尘等可做农用肥。 3、噪音的防治 ①锅炉房综合降噪措施 3) 鼓风机和引风机采用相应的消声和隔声罩等降噪装置。 4) 风机和电机等安装基础, 设有充分的减振设施。 ② 其它设备的降噪措施。 4) 选用低噪音设备, 如压缩机等。 5) 采用隔音罩, 用于各噪音较大的设备。 6) 采用隔离的方法将噪音大的设备单独隔离。 采用上述综合降噪措施后,各车间工作区的噪声可控制在 65dB 以内,将不会对人员和周围环 境造成不良影咋响。 4、固体废弃物的处理 锅炉产生的炉渣, 总量为 280 吨,可用作填坑铺路使用,或收集后用作建材原料二次利用, 经过上述各方法对影响环境处理后,满足环境保护的要求,同时处理的污水和炉渣等还可利用,既 有很好的社会效益,还有较好的经济效益。 第二节 安全卫生与劳动保护 一、安全生产 4. 设计依据 ① GB87-85 《工业器械控制设计规范》; ② GBJ85-83 《爆炸和火灾危险场所电力装置设计规范》. 5. 工程概况 本项目是新建工程,项目在厂址选择方面做了较详尽的调查与规划,同时对防暴雨、洪水、防 雷击等自然灾害方面均有相应的对应工程设施, 一般不会影响安全生产。 项目生产所需要原料和生 产的产品无毒、无害,同时,生产流程安全可靠,对生产人员不会产生危害。 6. 防护措施 ① 布局 如前总平面布置和道路运输所述,根据项目建设地点地形地貌、常年主导风向、生产工艺流程 和卫生防疫等要求,对本项目做了合理的布局,厂区内工作人员、清洁物(产品),通过清洁道路和 污染道路进行分流, 厂区自然降水通过场区明沟排除, 污水通过厂区暗沟排到污水处理场集中处理, 统一排放。 ② 噪音 产生噪音的引、鼓风机、压缩机和空压机,采用综合降噪措施后,各车间工作的噪声可控制在 65dB 以内,不会产生噪声危害。
    39

    ③设备与电气 本项目选定的电气机械传动设备,均设置防护罩和接零保护装置和设备故障报警装置。 ④ 建筑物间距 建筑物间距主要考虑气流通畅,车间和房舍内采光、防火等标准要求,保证安全生产。 ⑤防火等级 项目的防火等级,根据建筑形式和面积及生产性质,本项目防火等级为 II 级。 二、劳动保护与安全卫生 4. 设计依据 ① 1988 年第 9 号国务院关于 《女职工劳动保护规定》; ② TJ39-83 《工业企业设计卫生标准》. 5. 设计说明 本项目根据国家有关规范和法规,对于每个工种的生产流程和环节,作业性质及繁杂程度,均 有较严明的劳动定额,根据不同工种和定额,安排男或女职工的作业,不产生过强或过重的体力劳 动, 6. 防护措施 ① 锅炉房和生产车间,均设置排风防尘装置,保持车间内空气清新,确保人员健康。 ② 锅炉设备设置水位和压力自动控制,以防止锅炉超压和缺水事故发生,危害人员安全。 ③ 各种电气调设备、传动部分、均设置防护罩、接地装置和避雷装置,以防意外事故发生。 ④ 项目生产、管理人员配备工作服和劳保用品,冷库工作人员配备防寒工作服和防冻用品。 ⑤ 卫生是安全生产的重要保证,因此在项目设计上应采取下列对策: 6) 制定符合国家食品生产卫生标准的生产工艺。 7) 生产区内的道路, 区域应有洁净和非洁净之分,并设置一定标志。 8) 非厂区的车辆与人员严格控制进入厂区内。 9) 非厂内的人员,原则上不能进入生产车间。 10) 工作人员要严格按照操作规程要求更换衣帽、消毒, 然后才可进入生产岗位,不同岗位有不同 的工作服装标志。

    第十一章

    设备选型

    设备选型是项目建设中的重要环节, 本项目设备采购计划是根据需要进行调研及厂家询价并咨 询有关专家而确定的。本项目中所需要的设备,国内已有不少厂家成套生产,其生产能力、使有用 寿命和电气控制等技术生产性能与指标,均能满足本项目的设计和使用要求。在其价格、维修和配 件供应方面,更是优于国外设备。因此,本项目所需设备除国内目前还不过关的个别单机外,全部 选用国产设备。全部设备情况详见设备清单表 11-1 设备清单 序号 设备名称 规格型号 单位 数量 单价/万元 总价/万元 一 生产设备 696.35 1 全自动缝合充填定量结扎机 台 2 60 120 2 全自动充填定量结扎机 台 4 9 36 3 全自动充填定量扭结机(进口) 台 2 100 200 4 全自动充填定量扭结机(国产) 台 2 15 30 5 全自动真空滚揉机 台 6 4.5 27 6 真空斩拌机 台 2 9 18 7 真空搅拌机 台 3 5 15 8 全自动烟熏炉 台 5 12 60 9 嫩化机 台 2 1.8 3.6 10 盐水注射机 台 2 4..5 9 11 盐水配制器 台 1 0.8 0.8 12 绞肉机 台 2 4 8
    40

    13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 二 1 2 3 三 1 2 3 4 5 6 四 1 2 3 五 六 七 八 九

    制冰机 肉料提升机 切丁机 切菜机 高温杀菌罐 夹层锅 蒸煮箱 冷却箱 全自动真空包装机 真空包装机 空压机 喷淋器 淋水架 料车 挂肠车 工作台 其它 制冷、空调设备及保温处理 制冷设备 空调设备 保温处理 供电、供水、供气、供暖设施 供电设备 供水设备 供气锅炉全套设施 供暖全套设施 暖气片 管线及配件 运输设备 保温车 冷藏车 轿车 通信设备 化验设备 污水处理设备 办公设备 工具 总合计

    台 台 台 台 台 台 个 个 台 台 台 个 个 台 辆 个

    2 6 2 1 2 3 2 2 2 6 6 2 6 15 20 15

    8.5 1.6 4.5 1.6 26 0.8 1.2 0.2 23 1.4 0.5 0.15 0.05 0.17 0.2 0.2

    5 41 12 5 10 辆 辆 辆 6 2 1 9 10 15

    17 9.6 9 1.6 52 2.4 2.4 0.4 46 8.4 3 0.3 0.3 2.55 4 3 7 220 80 60 80 98 25 5 41 12 5 10 89 54 20 15 5 8 50 10 5 1181.35

    第十二章

    组织机构、劳动定员及人员培训

    第一节 组织机构 本项目建成后,由 XX 食品有限公司经营管理,公司具有法人资格。本项目的经营管理实行公 司董事会领导下的总经理负责制,实行二级管理,实行目标责任制,接受公司统一领导。公司机构 的设置情况见表图。 董事会

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    总经理 副总经理

    加 工 车 间

    供 销 部

    财 务 部

    技 术 部

    生 产 部

    办 公 室

    总 务 部

    设 备 部

    第二节 劳动定员 劳动定员是根据项目建成后管理、 技术、 生产和后勤保障等工作的需要, 按工作岗位性质确定。 本项目中生产车间、管理部门为一班制,其他制特殊岗位,如变配电、锅炉房等按三班考虑。本项 目劳动定员由管理部门、辅助生产部门和生产车间定员组成,共计 312 人,管理部门 7 人, 辅助生 产部门 71 人,生产车间 234 人,在定编的管理人员中,有一部分同时兼任技术工作人员定编情况 详见表。 公司定员及人员构成表 序号 部门 人数 管理人员 技术人员 工人 合计 一 管理部门 4 2 1 7 1 总经理 1 1 2 副总经理 2 2 3 办公室 1 2 1 4 二 辅助生产部门 11 14 46 71 1 财务部 1 2 3 2 生产部 2 4 6 3 供销部 2 8 8 18 4 总务部 2 30 32 5 技术部 2 4 6 6 设备部 2 4 6 三 生产车间 9 9 216 234 1 原料肉的分割处理 3 3 36 42 2 熟食加工 6 6 180 192 总合计 24 25 263 312

    第十三章

    项目实施进度计划

    第一节 进度安排说明 项目实施进度分为两个阶段进行,即项目前期阶段和项目建设阶段,项目前期工作包括立顶、 可行发性研究和评估,项目建设阶段包括项目设计,施工试生产。 第二节 项目实施进度 项目实施前期阶段和项目建设阶段拟在今年一年完成,具体实施计划见表。
    42

    项 目 可研与评估 项目设计 设备采购 人员培训 项目施工 设备安装与调试 试生产

    年度 4

    项目实施进度计划表 2005 年 5 6 7 8

    9

    10

    11

    12

    第十四章

    投资估算与资金筹措

    第一节 投资估算依据 1、建筑工程费用:根据结构形式,根据辽宁省盘锦地区工程项目概算定额标准及现有类似建筑的 实际造价情况确定。 2、设备费:根据设备厂家报价及调研结果确定。 3、设备运杂费:按设备厂家报价的 5%计算。 4、设备安装费:根据设备厂家报价和调研结果按设备价格的 5%—10%(除特殊安装外)计。 5、厂区工程费:按初步拟定方案的道路、供水、供暖、供电方案估算。 6、开办费:按工程费用的 6%确定。 7、勘察设计费:大约按工程费用的 1.5%计。 8、预备费: ① 基本预备费:按工程费用和其他费用的 10%。 ② 涨价预备金:由于本项目建设短,且考虑到目前建筑市场情况,因而不计取涨价预备金。 9、征地费按每亩 3 万元。 10、电增容费按每千伏安 500 元计。 11、固定资产投资方向调节税:根据国家目前政策本项目不计取此税。 12、本项目流动资金借款利率按 8.4 计,建设期拟申请 5 年长期贷款,利率按 8.4 计。 13、铺底流动资金估算:采用详细列表法计算流动资金,计算情况见附表 7。 第二节 投资估算 本项目总投资 4,671.5 万元,其中建设投资为 2,265.28 万元,流动资金 2,406.22 万元,建设 期利息 190.2835 万元。项目投资结构详细情况,见附表 2。 第三节 资金筹措及使用计划 本项目投资所需资金主要通过融资,本项目建设总投资 2,265.28 万元,整个项目在一年内建 成,第二年开始投产,固定资产投资拟在一年内全部投入,流动资金生产第一年投入。资金筹措及 使用计划见附表 3。

    第十五章

    财务评价

    本项目报告按照国家计委、建设部颁布的《建设项目经济评价法和参数》第二版规定的原则和 方法进行。 第一节 基本数据与说明 一、生产安排 项目计算期为 10 年, 其中建设期 1 年, 投产第 2 年, 投产期生产负荷为 60%, 第三年为达产期, 生产负荷为 100%。 二、销售收入 本项目正常生产年产品产量以及产品销售收入和销售税金及附加情况见附表 4。 达产期销售收入表
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    序号 1 2 3

    名称 甲级强化营养香肠 乙级强化营养香肠 丙级强化营养香肠

    单位 吨 吨 吨 吨

    数量 8,000 9,000 4,000 21,000

    单价 2.25 1.56 1.04

    单位:万元 销售收入 18,000 14,040 4,160 36,200

    三、总成本费用 生产成本及费用见附表 6(包括购置原料、辅料、包装材料、燃料动力、工资及附加、费用支 出) 。 生 产 成 本 表 单位:万元 序号 项目 单位 数量 单位成本 合计 1 精肉 吨 13,000 15,480 2 辅料 吨 2,100 420 3 添加剞(混合量) 吨 1,500 3,.607 4 包装材料 吨 610 2,346 5 煤 吨 7,435.4 264 6 电费 万度 245 0.8 196 7 水 万立方米 7.9 8 工资 年/人 9 2、固定资产折旧:按平均年限法计算,房屋及建筑物按 20 年计,残值均为 5%,设备按 10 年计, 残值均为 5%,车辆仪器按 10 年计。 3、递延资产 (开办费):按 10 年摊销,折旧与摊销情况详见附表。 4、修理费:按固定资产原值 2%计。 5、销售费用:为在销售过程中发生的一切费用,按销售额 5%计取。 6、其他管理费,日常办公开支。 7、税收:根据有关规定本项目生产征收增值税、城建税,教育费附加和所得税,增值税销项税率 为 17%,购进的农产品按进项税率 13%扣除进项税,购进的原料肉按进项税率 13%扣除进项税, 其他为 17%,城建税为增值税的 1%, 教育费附加为增值税的 3%,地方教育费为增值税的 1%,所 得税税率按销售额 4%的 33%计算(按盘锦税收政策) ,详见附表。 8、财务费用:为长期借款与流动资金借款利息。 四、公积金按税后的利润的 10%计取。 五、公益金按税后的利润的 5%计取。 六、还款期间,折旧的 100%和全部的未分配利润用于还款。 第二节 盈利能力分析 计算期各年的利润及其分配情况见损益表(附表)根据计算,项目生产期内年均销售收入 34,591.1111 万元,年均总成本 26,019.0747 成万元,年均利润 4,753.1576 万元,上交销售税金 2,523.4837 万元,所得税 456.6027 万元,投资利润率为 101.75%,投资利税率 183.5%,说明单位 投资对国家积累的贡献水平达到了一定的水平。 全部投资现金流量表见附表 9。项目按全部投资计算所得税后内部收益率为 382.90%,净现值 为 48,420.4488 万元, 动态投资回收期 1.817 年 (含建设期) 静态投资回收期 1.754 年 , (含建设期) , 所得税前内部收益率为 403.06%,净现值为 51,180.1161 万元,动态投资回收期 1.746 年(含建设 期) ,静态投资回收期 1.688 年(含建设期) 。 第三节 清偿能力分析 项目申请长期贷款 4,671.5 万元,年利率 8.4%。企业还款来源为未分配利润和折旧摊销费,根

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    据借款还本付息计算,项目借款偿还期为 2.75 年,详见附表 10。资金来源与运用表见附表 11。由 附表 11 可以看出,生产期第一年即有资金盈余,项目资产负债表见附表 12,反映项目计算期内各 年资产、负债和所有者权益情况,具体如下: 1、项目资产负债率从第 3 年开始小于 50%,说明建设单位从第 3 年起掌握有一半多资产,显然项 目面临的风险程度不是很大,有较强的偿债能力。 2、从第 4 年开始,项目流动比率超过 650%,说明项目流动资产偿还流动负债的能力也是较强的。 3、从第 4 年开始,速动比率超过 600%。 第四节 不确定性 分析 1、敏感性分析 影响该项目经济效益的主要因素有:建设投资、销售收入、经营成本等,本节将分别以一部投 资为基础分析基本建设投资、销售收入、经营成本变化对所得税后内部收益率的单因素影响,具体 情况见附表 13。根据附表 13 可判断如下:销售收入是影响经济效益的最敏感因素,当销售收入下 降 10%时,项目内部收益率下降 38.04%,大大低于基准收益率。第二个敏感因素是经营成本,当经 营成本上升 10%,内部收益率下降 101.5%,固定资产投资变化对经济效益的影响也不大,这表明项 目对销售收入和经营成本较为敏感。 2、盈亏平衡分析 本报告对该项目的生产能力利用率进行盈亏平衡点分析, 以生产能力利用率表示的盈亏平衡点 为 15.739%,表明该项目只要达到设计生产能力的 15.739%时,企业生产就可以保本。

    第十六章

    社会效益

    本项目的建设实施,不但能够取得一定的经济效益,更重要的能够取得十分明显的社会效益, 主要体现在以下几个方面。 一、对贯彻落实国家省、地、市的农业产业化政策有重大意义 我国政府对农业的政策是:积极发展农业产业化经营,形成生产、加工和销售有机结合和相互 促进的体制,推进农业向商品化、专业化、现代民转变,在此方针指引下,省、地、市政符根据当 地自身的特点,努力抓好具有区域特色、能带动当地农牧业发展的产业,由此促进经济的发展。本 项目建设,就是为了贯彻落实好国家、省、地、市政府的关于农业发展和战略决策,把发展农牧业 的工作做到实处。 二、调整产业结构带动畜牧业发展 目前盘锦地区养殖业已经有了一个较大的发展, 但从整体上看仍缺乏龙头企业带动, 科学饲养, 育肥技术水平尚待加强,产品深加工滞后,先进的肉类制品生产还处于空白。本项目建成后,将起 到龙头作用, 促进盘锦养殖业乃至畜牧业向更高层次发展, 同时促进盘锦的食品加工业有一个较大 的飞跃。 三、有利于其他行业的发展 本项目建设实施将涉及到畜牧、屠宰加工、粮食、运输、包装、燃料等行业。本项目生产年需 要精肉类 13,000 吨,项目每年的物料运输相当部分需要外部解决,这无疑是对畜牧饲养和运输行 业的一个促进。 项目每年需要大量包装材料, 这将给包装材料制造企业带来直接的经济效益。 此外, 项目生产每年需要大量的粮食、蔬菜、燃煤、电,这对促进相关企业的经济发展有很大的好处。 由于本项目实施带动了其他行业的发展, 将产生很大的经济效益, 同时也产生了巨大的社会效 益。 四、增加就业机会,保障社会安定 项目建成后,提供了新的劳动就业场所,为剩余劳动力提供了新就业机会。本项目需要员工 312 人,主要考虑接收企业内部富裕人员和社会下岗人员,这对稳定社会、解决困难家庭问题 作 用是显著的。同时,本项目的实施,会促进其他行业的发展,将会起到间接创造就业机会的作用。 五、增加税收 项目投产后,国家及地方收取的税金全年均为 2,980.0863 万元,整个经营期累计税金为 26,820.777 万元,为项目总投资的 5.741 倍。 六、提高了人们科技和文化水平

    45

    项目实施后,先进的科学技术和管理方式,现代化文化意识及观念的引入,必将影响和改变广 大干部和群众的思想观念, 提高他们在科技、 文化和经济等方面的参与意识, 竟争意识和商品意识, 从而进一步促进当地经济向前发展,为将来引进人才、技术、资金创造了更好的内部环境。

    第十七章

    可行性研究结论

    第一节 项目可行性研究结论 本项目符合国家有关产业政策,符合国家改革开放的方针。本项目利用盘锦地区的原料资源、 人力资源和畜牧业发展的坚实基础及技术优势,生产高质量的肉制品,这对发展盘锦地区的经济、 提高人民群众的生活水平和生活质量,将起到积极的作用。随着发展,本项目产品在国内的市场将 会越来越看好。本可行性研究报告在对项目进行总体规划的基础上,依据市场需求,结合当地经济 发展状况和资金筹措的可能性, 合理确定了项目的建设内容及其生产规模和产品方案。 对项目的具 体选址方案、工艺路线、设备选型、组织机构、劳动定员、实施进度、市场前景等进行了全面的研 究论证。并依照国家有关规定,对项目从动态角度进行了财务评价和不确定分析,本项目建设总投 资 2,265.28 万元,其中基本建设投资 1,723.12 万元。总建筑面积 6,500 米平方米。劳动定员 312 名。 本项目技术指标符合要求,财务内部收益率为 382.90%(税后) ,投资利润率 101.75%,投资 回收期 2.75 年(含建设期) ,清偿能力强,风险不大。通过分析论证,认为该项目建设目标明确, 市场前景广阔,技术方案科学合理,工艺设备先进适用。项目在技术上是可行的,项目各项财务指 标均高于行业基准水平,盈利能力和抗风险能力较强,具有较高的经济效益。因此,在财务上也是 可行的。在获得一定的经济效益的同时,项目建设还可为促进农牧业的发展做出贡献。 综上所述,项目建设的可行性依据是充分的,建设条件基本具备,宜尽早实施。 第二节 建议 本项目建设由于投资大、工期紧,务必予以重视。为此,建设承办单位及主管部门在以下几个 问题上加大工作力度。 一、开拓产品市场 市场竞争是激烈的,目前已很难再找到未开发的市场处女地,本项目投资大,压力也大,在项 目建设过程中和建成后及早行动,采取多种多样的灵活手段,做好市场开拓和广告宣传等工作。 二、加强人员培训, 提高管理水平 培训工作要有计划并落到实处,生产管理要引进“公司+农户”的贸工牧一体化、产加销一条 龙的经营管理模式,不断总结经验,制定和完善管理制度,不断提高管理水平。 三、加强工程建设过程中监督管理 项目实施过程中,要在各个环节上严格把关,切实保质保量,同时尽量节约投资,建立专门的 监审机构或设立专门人员负责这一工作。

    *本项目估算的可行性研究报告只能参考。

    固定资产投资估算表
    46

    附表 1 估 算 价 值 序号 工程或费用名称 建筑工程 工程 固定资产投资总额 一 [1] [2] [3] [4] [5] [6] [7] [8] [9] [10] [11] [12] [13] 二 [1] [2] [3] [4] [5] 三 [1] [2] 工程费用 生产车间 综合办公楼 锅炉房 车库 变配电室 水泵房 传达室 污水处理风机房 维修车间 大门 电外线 道路 围墙 其它费用 征地费 勘测设计费 增容费 开办费 其它(包括绿化) 预备费用 基本预备费 建设期利息 总价 471.6 471.6 315 55 10.8 19.2 2.4 1.8 2.4 1.8 4.8 8.5 20 20 9.9 339.5 121.5 25 40 65 88 202.66 12.38 190.28 50 5 设备 购置 1181.35 1181.35 939.35 15 53 89 25 5 1.5 2.3 安装 工程 56.82 56.82 46.97 0.75 5.3 13.35 其它 费用 555.51 13.35 2,265.8 1,723.2 1,301.2 70.75 69.1 121.55 28.9 9.1 2.4 51.8 9.8 8.5 20 20 9.9 339.5 121.5 25 40 65 88 202.66 12.38 190.28 合计

    单位:万元 工程总额 的比例 (%) 100% 76,07% 57.44% 3.12% 3.05% 5.36% 1.28% 0.4% 0.11% 2.29% 0.43% 0.37% 0.88% 0.9% 0.44% 14.98% 5.36% 1.1% 1.77% 2.87% 3.88% 8.95% 0.55 8.4%

    47

    表2


    年按 350 天计算
    年份 项目 一、建设投资 1 1.1 1.2 1.3 2 3 4 4.1 4.2 5 二、 1 2 固定资产 土建 设备及安装 车辆及仪器 无形资产 递延资产 预备费 基本预备费 建设期利息 投资方向调节税 流动资金 自筹流动资金 流动资金借款 总投资合计 2,406.22 4,671.5 2,265.28 2,406.22 2,406.22 2,406.22 2,406.22 合 计 2,265.28 1,723.12 471.6 1,133.42 118.1 186.5 153 202.66 12.38 190.28 第1年 建设期 2,265.28 1,723.12 471.6 1,133.42 118.1 186.5 153 202.66 12.38 190.28 第2年 投产期


    第3年 达产期






    第5年 达产期


    单位:万元
    第6年 达产期 第7年 达产期 第8年 达产期 第9年 达产期 第 10 年 达产期

    第4年 达产期

    48

    表3

    投 资 计 划 与 资 金 筹 措 表
    年按 350 天计算
    年份 项目 生产负荷(%) 一 1 2 二 1 [1] [2] 2 [1] [2] 三 1 2 四 1 2 总投资 建设投资 流动资金 资金筹措 自筹资金 用于流动资金 用于固定资产 资金借款 用于流动资金 用于固定资产 资金借款合计 建设期借款 流动资金借款 应付利息合计 流动资金利息 建设投资利息 8.4% 8.4% 4,671.5 2406.22 2265.28 4,671.5 2,265.28 2406.22 876.7186 404.245 472.4736 190.2835 190.2835 2265.28 2,265.28 2,265.28 2406.22 392.406 202.1225 190.2835 294.0291 202.1225 91.9066 2406.22 2265.28 2406.22 2406.22 4,671.5 2,265.28 2406.22 4,671.5 2265.28 融资 利率 第1年 合 计 建设期 0% 2,265.28 2,265.28 2406.22 2406.22 第2年 投产期 60% 2406.22 第3年 达产期 100% 第4年 达产期 100% 第5年 达产期 100% 第6年 达产期 100% 第7年 达产期 100% 第8年 达产期 100% 第9年 达产期 100%

    单位:万元
    第 10 年 达产期 100%

    49

    表4

    产品销售收入和销售税金及附加估算
    年按 350 天计算
    产 一、 1 2 3 二、 1 2 3 4 三、 品 名 称 税 率 (%) 17% 17% 17% 单 价 (万元) 2.25 1.56 1.04 生产负荷:60% 数 量 12,600 4,800 5,400 2,400 金 额 21,720 10,800 8,424 2,496 1,584.513 1,509.06 上缴增值税的 1% 上缴增值税的 3% 上缴增值税的 1% 销售额 4%的 33% 15.0906 45.2718 15.0906 286.704 1,871.217 数 量 21,000 8,000 9,000 4,000

    单位:吨、万元
    生产负荷:100% 金 额 36,200 1,800 14,040 4,160 2,640.855 2,515.1 25.151 75.453 25.151 477.84 3,118.695

    产品销售收入 甲级强化营养香肠 乙级强化营养香肠 丙级强化营养香肠 产品销售税金及附加 增值税(扣除进项税) 城建税 教育费附加 地方教育费 所得税 上缴税金合计

    50

    附表 5

    固 定 资 产 折 旧 估 算 表
    年按 350 天计算 年份 项目 土建 设备及安装 车辆及仪器 建设期预备费 无形资产摊销 递延资产摊销 折旧额 摊销额 折旧摊销合计 资产净值 原 值
    471.6 1133.42 118.1 202.66 186.5 153

    残 值
    5% 5%

    年限
    20 10 10 10 10 10

    第1年 建设期

    第2年 投产期
    22.401 107.6749 11.81 20.266 18.65 15.3 162.1519 33.95 196.1019

    第3年 达产期
    22.401 107.6749 11.81 20.266 18.65 15.3 162.1519 33.95 196.1019 1,873.0762

    第4年 达产期
    22.401 107.6749 11.81 20.266 18.65 15.3 162.1519 33.95 196.1019 1,676.9743

    第5年 达产期
    22.401 107.6749 11.81 20.266 18.65 15.3 162.1519 33.95 196.1019 1,480.8724

    第6年 达产期
    22.401 107.6749 11.81 20.266 18.65 15.3 162.1519 33.95 196.1019 1,284.7705

    第7年 达产期
    22.401 107.6749 11.81 20.266 18.65 15.3 162.1519 33.95 196.1019 1,088.6686

    第8年 达产期
    22.401 107.6749 11.81 20.266 18.65 15.3 162.1519 33.95 196.1019 892.5667

    单位:万元 第9年 第 10 年 达产期 达产期
    22.401 107.6749 11.81 20.266 18.65 15.3 162.1519 33.95 196.1019 696.4648 22.401 107.6749 11.81 20.266 18.65 15.3 162.1519 33.95 196.1019 500.3629

    2265.28

    2,069.1781

    51

    附表 6


    年按 350 天计算
    生产负荷 项目 一、 经营成本合计 1、 [1] [2] [3] [4] 2、 [1] [2] 3、 [1] [2] [3] 1、 2、 3、 [1] [2] [3] [4] [5] [6] 原材料 精肉 辅料 添加剂 包装材料 燃料及动力 水电 煤 制造费用 维修费用 工资及福利费 其它 财务费用 销售费用 管理费用 工资及福利费 折旧及摊销费 运速费 办公及差旅费 业务招待费 其它 总成本费用合计 17% 13% 13% 13% 17% 17% 购入货物 进项税率 第1年 0% 第2年 60% 14,437.32 13,171.8 9,348 252 2,164.2 1,407.6 271.8 113.4 158.4 993.72 25.2 280.8 687.72 2,377.1079 392.406 1,086 898.7019 159.6 196.1019 217.2 130.32 108.6 86.88
    16,814.4279




    第4年 100% 24,062.2 21,953 15,580 420 3,607 2,346 453 189 264 1,656.2 42 468 1,146.2 3,070.7019 1,810 1,260.7019 159.6 196.1019 362 217.2 181 144.8
    27,132.9019




    单位:万元
    第6年 100% 24,062.2 21,953 15,580 420 3,607 2,346 453 189 264 1,656.2 42 468 1,146.2 3,070.7019 1,810 1,260.7019 159.6 196.1019 362 217.2 181 144.8
    27,132.9019

    第3年 100% 24,062.2 21,953 15,580 420 3,607 2,346 453 189 264 1,656.2 42 468 1,146.2 3,364.731 294.0291 1,810 1,260.7019 159.6 196.1019 362 217.2 181 144.8
    27,426.931

    第5年 100% 24,062.2 21,953 15,580 420 3,607 2,346 453 189 264 1,656.2 42 468 1,146.2 3,070.7019 1,810 1,260.7019 159.6 196.1019 362 217.2 181 144.8
    27,132.9019

    第7年 100% 24,062.2 21,953 15,580 420 3,607 2,346 453 189 264 1,656.2 42 468 1,146.2 3,070.7019 1,810 1,260.7019 159.6 196.1019 362 217.2 181 144.8
    27,132.9019

    第8年 100% 24,062.2 21,953 15,580 420 3,607 2,346 453 189 264 1,656.2 42 468 1,146.2 3,070.7019 1,810 1,260.7019 159.6 196.1019 362 217.2 181 144.8
    27,132.9019

    第9年 100% 24,062.2 21,953 15,580 420 3,607 2,346 453 189 264 1,656.2 42 468 1,146.2 3,070.7019 1,810 1,260.7019 159.6 196.1019 362 217.2 181 144.8
    27,132.9019

    第 10 年 100% 24,062.2 21,953 15,580 420 3,607 2,346 453 189 264 1,656.2 42 468 1,146.2 3,070.7019 1,810 1,260.7019 159.6 196.1019 362 217.2 181 144.8
    27,132.9019

    二、 费用支出合计

    52

    附表 7


    年按 350 天计算
    估算 项目 一、 1、 2、 3、 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 3.6 3.7 3.8 二、 1、 三、 四、 流动资产 应收帐款 现金及存款 存货 精肉 辅料 添加剂 包装材料 燃料 动力 在产品 产成品 流动负债 应付帐款 资金占用总量 新增流动资金
    4,010.37




    2 60%


    3 100%
    3,102.8571 2,053.6567 1,204.736 445.1429 12 103.0571 67.0286 11.3143 16.2 206.2474 343.7457


    4


    100%


    单位:万元
    5 100%
    3,102.8571 2,053.6567 1,204.736 445.1429 12 103.0571 67.0286 11.3143 16.2 206.2474 343.7457

    最低周 转天数 30 30 15 10 15 30 30 15 30 3 5 30

    年周转量 (万元) 37,234.285 28,110.5067 15,580.0015 280 1,202.3328 782.0003 264.0003 189 24,062.2 24,062.2 33,334.968

    资金占 用总量
    3,102.8571

    1 0%

    6 100%
    3,102.8571 2,053.6567 1,204.736 445.1429 12 103.0571 67.0286 11.3143 16.2 206.2474 343.7457

    7 100%
    3,102.8571 2,053.6567 1,204.736 445.1429 12 103.0571 67.0286 11.3143 16.2 206.2474 343.7457

    8 100%
    3,102.8571 2,053.6567 1,204.736 445.1429 12 103.0571 67.0286 11.3143 16.2 206.2474 343.7457

    9 100%
    3,102.8571 2,053.6567 1,204.736 445.1429 12 103.0571 67.0286 11.3143 16.2 206.2474 343.7457

    10 100%
    3,102.8571 2,053.6567 1,204.736 445.1429 12 103.0571 67.0286 11.3143 16.2 206.2474 343.7457

    1.861.7143 1,262.9008

    3,102.8571 2,053.6567 1,204.736 445.1429 12 103.0571 67.0286 11.3143 16.2 206.2474 343.7457

    1,204.736 445.1429 12 103.0571 67.0286 11.3143 16.2 206.2474 343.7457

    722.8416 267.0857 7.2 61.8343 40.2172 6.7886 9.72 123.7484 206.2474

    2,777.914

    1,441.2367 2,406.22 2,406.22

    2,350.8798 4,010.37 1604.15

    2,350.8798 4,010.37

    2,350.8798 4,010.37

    2,350.8798 4,010.37

    2,350.8798 4,010.37

    2,350.8798 4,010.37

    2,350.8798 4,010.37

    2,350.8798 4,010.37

    53

    附表 8


    年按 350 天计算
    年 份 项目 生产负荷(%) 销售收入 销售税金及附加 总成本 利润总额 应税所得额 所得税 (销售额 4%的 33%) 税后利润 可供分配利润 盈余公积金 10% 公益金 5% 投次年流动资金 应付利润 % 未分配利润 其他还款计划
    41,174.268145 975.0518 4,806.2179 4,109.424 286.704 477.84 311,320 22,711.353 234,171.6722 54,436.9748


    第4年 达产期 100%
    36,200 2,640.855 27,132.9019 6,426.2431


    单位:万元
    第5年 达产期 100%
    36,200 2,640.855 27,132.9019 6,426.2431

    合计

    第1年 建设期 %

    第二年 达产期 60%
    21,720 1,584.513 16,814.4279 3,321.0591

    第3年 达产期 100%
    36,200 2,640.855 27,426.931 6,132.214

    第6年 达产期 100%
    36,200 2,640.855 27,132.9019 6,426.2431

    第7年 达产期 100%
    36,200 2,640.855 27,132.9019 6,426.2431

    第8年 达产期 100%
    36,200 2,640.855 27,132.9019 6,426.2431

    第9年 达产期 100%
    36,200 2,640.855 27,132.9019 6,426.2431

    第 10 年 达产期 100%
    36,200 2,640.855 27,132.9019 6,426.2431

    477.84

    477.84

    477.84

    477.84

    477.84

    477.84

    477.84

    50,327.5508 50,327.5508 5,032.75507 2,516.377585

    3,034.3551 3,034.3551 303.4355 151.7178 1,604.15

    5,654.374 5,654.374 565.4374 282.7187

    5,948.4031 5,948.4031 594.84031 297.420155

    5,948.4031 5,948.4031 594.84031 297.420155

    5,948.4031 5,948.4031 594.84031 297.420155

    5,948.4031 5,948.4031 594.84031 297.420155

    5,948.4031 5,948.4031 594.84031 297.420155

    5,948.4031 5,948.4031 594.84031 297.420155

    5,948.4031 5,948.4031 594.84031 297.420155

    5,056.142635

    5,056.142635

    5,056.142635

    5,056.142635

    5,056.142635

    5,056.142635

    5,056.142635

    54

    附表 9

    现金流量表(全部投资)
    年按 350 天计算
    年份 项目 生产负荷(%) 现金流入 产品销售收入 回收固定资产余值 回收流动资金 现金流出 固定资产投资 流动资金 经营成本 销售税金及附加 所得税 折现系数 8.4% 所得税前现金流量 累计净现金流量 累计净现值 所得税后净现金流量 累计净现金流量 累计净现值 计算指标
    79,908.8099 340,542.2759 239,953.0246 75,799.3859 320,759.6999 225,295.1046 所得税前: 所得税后: 315,830.7329 311,320 500.3629 4,010.37 240,031.347 2,265.28 4010.37 206,934.92 22,711.353 4,109.424 1 -2,265.28 -2,265.28 -2,265.28 -2,265.28 -2,265.28 -2,265.28 2,265.28 2,265.28 2,406.22 1,604.15 18,714.757 28,785.045 27,180.895 27,180.895 27,180.895 27,180.895 27,180.895 27,180.895

    单位:万元
    合计 建设期 第1年 0% 投产期 第2年 60%
    21,720 21,720

    达产期 第3年 100%
    36,200 36,200

    达产期 第4年 100%
    36,200 36,200

    达产期 第5年 100%
    36,200 36,200

    达产期 第6年 100%
    36,200 36,200

    达产期 第7年 100%
    36,200 36,200

    达产期 第8年 100%
    36,200 36,200

    达产期 第9年 100%
    36,200 36,200

    达产期 第 10 年 100%
    40,710.7329 36,200 500.3629 4,010.37 27,180.895

    14,437.32
    1,584.513 286.704 0,92251 3,291.947 1,026.667 771.574 3,005.243 739.963 507.0867

    24,062.2
    2,640.855 477.84 0,85102 7,892.795 8,919.462 7,488.5004 7,414.955 8,154.918 6,817.3617

    24,062.2
    2,640.855 477.84 0,78508 9,496.945 18,416.407 14,944.362 9,019.105 17,174.023 13,898.0807

    24,062.2
    2,640.855 477.84 0,72424 9,496.945 27,913.352 21,822.4294 9,019.105 26,193.128 20,430.0773

    24,062.2
    2,640.855 477.84 0,66812 9,496.945 37,410.297 28,167.5282 9,019.105 35,212.233 26,455.9217

    24,062.2
    2,640.855 477.84 0,61635 9,496.945 46,907.242 34,020.9703 9,019.105 44,231.338 32,014.8471

    24,062.2
    2,640.855 477.84 0,56858 9,496.945 56,404.187 39,420.7433 9,019.105 53,250.443 37,142.9298

    24,062.2
    2,640.855 477.84 0,52452 9,496.945 65,901.132 44,402.0809 9,019.105 62,269.548 41,873.6308

    24,062.2
    2,640.855 477.84 0,48388 14,007.6779 79,908.8099 51,180.1161 13,529.8379 75,799.3859 48,420.4488

    财务内部收益率:403.06% 财务内部收益率:382.90%

    财务净现值:51,180.1161 财务净现值:48,420.4488

    静态投资回收期:1.688 静态投资回收期:1.754

    动态投资回收期:1.746 动态投资回收期:1.817

    55

    附表 10

    借 款 还 本 付 息 计 算 表
    年按 350 天计算
    份 项目 生产负荷
    1、借款偿还的资金来源 利润 折旧与摊销 2、借款及利息 [1]年初借款本金累计 [2]本年应付利息 8.4% 4,671.5 392.406 3,500.3463 294.0291 42,939.206 41,174.2679 1,764.9171

    单位:万元
    利率及合计 建设期 第1年 0% 投产期 第2年 60%
    1,171.1537 975.0518 196.1019

    达产期 第3年 100%
    5,002.3198 4,806.2179 196.1019

    达产期 第4年 100%
    5,252.2475 5,056.1456 196.1019

    达产期 第5年 100%
    5,252.2475 5,056.1456 196.1019

    达产期 第6年 100%
    5,252.2475 5,056.1456 196.1019

    达产期 第7年 100%
    5,252.2475 5,056.1456 196.1019

    达产期 第8年 100%
    5,252.2475 5,056.1456 196.1019

    达产期 第9年 100%
    5,252.2475 5,056.1456 196.1019

    达产期 第 10 年 100%
    5,252.2475 5,056.1456 196.1019

    3、本年本金偿还

    4,671.5

    1,171.1537

    3,500.3463

    4、偿债覆盖率 5、借款偿还期

    100%

    100%

    142.91% 2.75 年

    56

    附表 11

    资 金 来 源 与 运 用 表
    年按 350 天计算
    年份 项目
    一、资金来源 1 2 净利润 折旧与摊销 其中可用于还款 3 4 5 6 7 固定资产借款 流动资金借款 自有资金 回收固定资产余值 回收流动资金 资金来源小计 二、资金运用 1 2 3 4 5 固定资产投资 流动资金年增量 投入次年流动资金 本金偿还 流动资金偿还 资金运用小计 三、盈余资金 本期盈余资金 累计盈余资金 45,816.8179 194,943.5565 455.1533 455.1533 2,350.1296 2,805.2829 6144.505 8,949.7879 6,144.505 15,094.2929 6,144.505 21,238.7979 6,144.505 27,383.3029 6,144.505 33,527.8079 6,144.505 39,672.3129 6,144.505 45,816.8179 2,265.28 4010.37 1,604.15 2,265.28 2,406.22 273,543.7492 2,265.28 5,181.5237 2,265.28 2,406.22 1,604.15 1,171.1537 1,094.1263 2,406.22 5,104.4963 1,604.15 317,595.65 2,265.28 5,636.677 7,454.6259 6144.505 6144.505 6144.505 6144.505 6144.505 6144.505 6144.505 2,265.28 2,406.22 1,604.15 2,265.28 2,406.22 1,604.15 41,174.2679 1,746.9171 3,034.3551 196.1019 5,654.374 196.1019 5,948.4031 196.1019 5,948.4031 196.1019 5,948.4031 196.1019 5,948.4031 196.1019 5,948.4031 196.1019 5,948.4031 196.1019 5,948.4031 196.1019

    单位:万元
    合计 第一年 0% 第二年 60% 第三年 100% 第四年 100% 第五年 100% 第六年 100% 第七年 100% 第八年 100% 第九年 100% 第十年 100%

    57

    附表 12

    资 产 负 债 表
    年按 350 天计算
    合计 一、资产合计 1 流动资产总计 累计盈余资金 应收款 现金及存款 库存 2 固定资产原值 减累计折旧 固定资产净值 二、负债及所有者权益 1 流动负债 应付款 流动资金借款 2 长期借款 负债合计 所有者权益 资本金 累计盈余公积金 累计公益金 累计未分配利润 计算指标 资产负债率% 流动比率 速动比率
    77.55% 1.66 0.93 21.29% 3.9 3.38 13.84% 6.513 6.00 10.25% 9.123 8.61 8.14% 11.74 11.23 6.75% 14.35 13.84. 5.76 16.97 16.46 5.03% 19.58 19.07 4.46% 22.2 21.68 263,509.2261 249,681.0116 194,943.5565 26,684.5711 17,692.1544 10,360.7296 20,387.52 8,824.5855 13,828.2145 263,509.2261 22,654.4951 20,248.2751 2,406.22 3,359.4063 26,013.9014 237,495.3247 12,833.2 23,909.94738 11,954.97414 188,797.2038 303.4355 151.7178 975.0518 2,265.28 2,265.28 2,265.28 2,265.28

    单位:万元
    第一年 %
    2,265.28

    第二年 60%
    6,371.7881 4,302.61 455.1533 1.861.7143 1,262.9008 722.8416 2,265.28 196.1019 2,069.1781 6,371.7881 3,847.4567 1,441.2367 2,406.22 1,094.1263 4,941.583 1,430.2051

    第三年 100%
    11,039.6089 9,166.5327 2,805.2829 3,102.8571 2,053.6567 1,204.736 2,265.28 392.2038 1,873.0762 11,039.6089 2,350.8798 2,350.8798

    第四年 100%
    16,988.012 15,311.0377 8,949.7879 3,102.8571 2,053.6567 1,204.736 2,265.28 588.3057 1,676.9743 16,988.012 2,350.8798 2,350.8798

    第五年 100%
    22,936.4151 21,455.5427 15,094.2929 3,102.8571 2,053.6567 1,204.736 2,265.28 784.4076 1,480.8724 22,936.4151 2,350.8798 2,350.8798

    第六年 100%
    28,884.8182 27,600.0477 21,238.7979 3,102.8571 2,053.6567 1,204.736 2,265.28 980.5095 1,284.7705 28,884.8182 2,350.8798 2,350.8798

    第七年 100%
    34,833.2213 33,744.5527 27,383.3029 3,102.8571 2,053.6567 1,204.736 2,265.28 1,176.6114 1,088.6686 34,833.2213 2,350.8798 2,350.8798

    第八年 100%
    40,781.6244 39,889.0577 33,527.8079 3,102.8571 2,053.6567 1,204.736 2,265.28 1,372.7133 892.5667 40,781.6244 2,350.8798 2,350.8798

    第九年 100%
    46,730.0275 46,033.5627 39,672.3129 3,102.8571 2,053.6567 1,204.736 2,265.28 1,568.8152 696.4648 46,730.0275 2,350.8798 2,350.8798

    第十年 100%
    52,678.4306 52,178.0677 45,816.8179 3,102.8571 2,053.6567 1,204.736 2,265.28 1,764.9171 500.3629 52,678.4306 2,350.8798 2,350.8798

    2,350.8798 8,688.7291 1,604.15 868.8729 434,4365 5,781.2697

    2,350.8798 14,637.1322 1,604.15 1,463.71321 731.856655 10,837.41235

    2,350.8798 20,585.5353 1,604.15 2,058.55352 1,029.27681 15,893.55497

    2,350.8798 26,533.9384 1,604.15 2,653.39383 1,326.696965 20,949.69765

    2,350.8798 32,482.3415 1,604.15 3,248.23414 1,624.11712 26,005.84024

    2,350.8798 38,430.7446 1,604.15 3,843.07445 1,921.537275 31,061.98285

    2,350.8798 44,379.1477 1,604.15 4,437.91476 2,218.95743 36,118.1251

    2,350.8798 50,327.5508 1,604.15 5,032.75507 2,516.377585 41,174.26815

    58

    附表 13 财会

    财 会 敏 感 性 分 析
    350 天计算
    调整项目 调整步长 财务内部收益率 FIRR 基本方案 销售收入增加 销售收入减少 经营成本增加 经营成本减少 固定资产投资增加 固定资产邮投减少 10% -10% 10% -10% 10% -10% 税前 税后 税前 税后 税前 税后 税前 税后 税前 税后 税前 税后 税前 税后 403.06% 328.90% 443.20% 420.95% 362.99% 344.86% 301.56% 281.40% 504.44% 484.40% 366.43% 348.06% 447.83% 425.53% 评 价 指 标 静态投资回收期 (年) 1.688 1.754 1.587 1.639 1.832 1.919 2.076 2.141 1.478 1.509 1.757 1.829 1.619 1.678 动态投资回收期 (年) 1.746 1.817 1.636 1.692 1.902 1.997 2.12 2.193 1.519 1.552 1.821 1.899 1.671 1.735 净现值(万元) 5,180.1161 48,420.4488 56,664.8773 53,629.2431 45,695.2898 43,221.589 37,283.4835 34,523.816 65,076.7488 61,771.2937 50,953.5882 48,193.9208 51,396.6442 48,893.835

    单位:万元

    59


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